‫بسم هللا الرحمن الرحيم‬ ‫اوال ‪ :‬االسئله البيرسونال ‪:‬‬ ‫‪ ,‬انا شلتها الن الزم انتا اللى تجاوب عليها بنفسك ‪ ,‬والزم تحدد اجابات معينه ويستحسن تكتبها وتجرب‬ ‫تقولها اكتر من مره قبل االنترفيو‬ ‫كلمنا عن نفسك ؟؟؟‬ ‫س ‪ /‬كلمنى عن عيلتك والدتك ‪ /‬ووالدتك بيشتغلوا ايه ؟؟‬ ‫عملت ايه من ساعه ما اتخرجت‬ ‫س ‪ /‬ليه عايز تشتغل ف بنك‬ ‫س ‪ /‬ليه اختارك ‪ /‬اعينك ‪ /‬اشغلك ‪ /‬انتا‬ ‫ايه اللى يخليك مؤهل للوظيفه ؟؟‬ ‫س ‪ /‬تقدر تفيد البنك بايه ‪ /‬تقدر تفيدنا ازاى ؟؟‬ ‫س‪ /‬لو كنت تيلر وجالك عميل سحب فلوس ورجع قالك الفلوس ناقصة هتعمل ايه ؟؟‬ ‫او ‪-‬‬

‫لو عميل غضبان جه زعق او شتم هتعمل ايه اي هيا عيوبك او النقاط السلبيه ف شخصيتك ؟‬

‫س ‪ /‬شايف نفسك ايه بعد ‪ 5‬سنين ???‬ ‫س‪ /‬لو قدامك بنكين ‪ ,‬بنك مصر وبنك ‪......‬هتختار اى واحد ؟‬ ‫تقدر تشتغل تحت ضغط‬ ‫س ‪ /‬قولى موقف ‪ creative‬ف حياتك ؟‬ ‫ما هى انجازاتك‬ ‫ايه المشاركه المجتمعيه ‪:‬‬

‫االنشطه االجتماعيه ‪:‬‬ ‫____________________________________________________________‬ ‫س ‪ /‬تعرف ايه عن بنك مصر ؟؟‬ ‫تاريخ بنك مصر‬ ‫تأسس بنك مصر عام ‪ 1920‬بفكر االقتصادي الوطني محمد طلعت حرب باشا والذي يعد أول بنك‬ ‫مصري مملوك بنسبة ‪ %100‬للمصريين‪..‬‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫كما يقدم بنك مصر باقة متنوعة من صناديق االستثمار تلبى كافة احتياجات العمالء و المستثمرين سواء‬ ‫أفراد أو شركات‬ ‫وأضاف أن البنك مستمر في زيادة عدد فروعه واالنتشار الجغرافي حيث بلغ عدد الفروع ‪ 500‬فرع وتم‬ ‫افتتاح فرع مؤخراً بمدينتي‪ ,‬باإلضافة إلي التواجد اإلقليمي والعالمي في اإلمارات ولبنان وباريس‬ ‫وفرانكفورت‬

‫وقد قام بنك مصر بتعميم نظام الربط االلكتروني لفروع البنك‪ ,‬وهو نظام بنكي متكامل الحلول ومصمم‬ ‫لتوفير اعلي مستوى من الخدمة البنكية للعميل ويوفر له إتمام العمليات المصرفية بسهولة كما يسهل علية‬ ‫التعامل على حساباته من أي من فروع البنك‪ ,‬كما فاز بنك مصر بشهادة التوافق مع المعايير العالمية‬ ‫لتأمين بيانات بطاقات الدفع االلكترونية ‪ , PCI-DSS ,‬كأول بنك في مصر وشمال إفريقيا‬

‫وافق البنك المركزي المصري علي زيادة رأسمال بنك مصر بنحو ‪ 3.6‬مليار جنيه ليصبح رأسمال البنك‬ ‫المصدر والمدفوع ‪ 15‬مليار جنيه بدالً عن ‪ 11.4‬مليار جنيه كما حدد رأسمال البنك المرخص به بمبلغ‬ ‫‪ 30‬مليار جنيه‪ ,‬وليصبح عدد األسهم ‪ 3‬مليارات سهم بدالً عن ‪ 2.28‬مليار سهم مملوكة بالكامل للدولة‬ ‫بقيمة اسمية خمسة جنيهات للسهم‪ ..‬جاء ذلك خالل انعقاد الجمعية العمومية لبنك مصر بمقر البنك‬ ‫المركزي المصري‬

‫البنك حقق أرباح وصلت إلي ‪ 2.5‬مليار جنيه ( بنسبة ‪ ) %116.6‬مقارنة بنحو ‪ 1.2‬مليار جنيه‪ ,‬وذلك‬ ‫بعد سداد نحو ‪ 2.7‬مليار جنيه للضرائب وألمح البنك إلي أنه حقق تلك النتائج الجيدة مع االنتهاء تماما ً من‬ ‫فجوة المخصصات‪ ,‬برغم ما تحمله البنك من أعباء االستحواذ على بنك القاهرة وإعادة هيكلته بصافي مبلغ‬ ‫مليار جنيه سنويا ً على مدار سبع سنوات‪ ,‬وبما انعكس إيجابيا ً على بنك القاهرة من خالل حصته السوقية‬ ‫وأداؤه الحالي‪.‬‬ ‫واحتل البنك المركز الثاني لدى منظمة فيزا وماستر كارد ماستر كارد الدولية بحصة سوقية قدرها‬ ‫‪ %17.7‬و ‪ % 15‬على الترتيب ‪ ,‬وبلغ عدد بطاقات الدفع المصدرة ‪ 2.8‬مليون ‪ 1 ,3‬بطاقه‬ ‫ووصل عدد مواقع التجار المتعاقدين مع البنك في هذا المجال إلى ‪ 12669‬موقع وليحتل بنك مصر‬ ‫المركز األول بحصة سوقية تقدر بـ ‪ %30‬ويوفر البنك بتلك المواقع أحدث آالت الـ ‪ POS‬المتوافقة مع‬ ‫المعايير الدولية )‪ (PCIDSS‬طبقا ً لمتطلبات المنظمات الدولية‪.‬‬ ‫وحقق البنك نمواً في قروض المشروعات الصغيرة والمتوسطة في النصف األول من العام المالي‬ ‫‪ 2015/2014‬بنسبة ‪ ,%36‬وتم زيادة عدد الفروع التي تقدم قروضا ً متناهية الصغر ليصبح ‪ 120‬فرعا ً‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫بدالً عن ‪ 63‬فرعا ً وبلغ حجم القروض متناهية الصغر خالل النصف األول من العام المالي ‪ 25‬ألف‬ ‫قرض‪.‬‬ ‫األثنين ‪ 30 ,‬مارس ‪2015‬‬

‫مميزات ‪ ,‬انجازات ‪ ,‬جوائز‬ ‫البنك االكثر انتشارا فى افريقيا والشرق االوسط بعدد فروع تجاوز ‪ 500‬فرع‬ ‫كما حاز البنك على جائزة من مجلة جلوبال للسنه السادسه لكونه " أفضل بنك إلدارة النقد والسيولة‬ ‫وصناديق أسواق النقد في إفريقيا والشرق األوسط لعام ‪2014‬‬ ‫كما فاز بنك مصر بشهادة التوافق مع المعايير العالمية لتأمين بيانات بطاقات الدفع االلكترونية ‪PCI- ,‬‬ ‫‪ , DSS‬كأول بنك في مصر وشمال إفريقيا‪ ,‬وهى لضمان تأمين البيانات الخاصة بمجال بطاقات االئتمان‬

‫بنك مصر يتصدر البنوك في منظومة التحصيل اإللكتروني للضرائب بالربع األول ‪2015‬‬ ‫وكاله موديز ترفع التصنيف االئتماني لـ ‪ 5‬بنوك مصرية منها بنك مصر الى ‪b3‬‬ ‫_ بنك مصر يحصل على جائزة التميز الذهبي في مجال المسئولية االجتماعية‬

‫قديم‬ ‫منحت مؤسسة )‪ (WORLD FINANCE‬البريطانية جائزة "أفضل بنك تجاري في لبنان" لبنك مصر‬ ‫لبنان‬ ‫حصل بنك مصر على المركز السادس ضمن قائمة أفضل المؤسسات المالية فى الشرق األوسط وافريقيا فى‬ ‫تسويق القروض المشتركه‬ ‫وللبنك مسئولية االجتماعية لذا تم إنشاء مؤسسة غير هادفة للربح هي "مؤسسة بنك مصر لتنمية وخدمة‬ ‫المجتمع" يديرها مجلس لألمناء‪ .‬كما يقوم بحفالت الزفاف والتبرع بالدم و التبرعات الخيرية وحقوق‬ ‫العاملين من توفير الرفاهية الكاملة لهم واسطول من السيارات اليصالهم للبنك من االماكن المختلفة وتمويل‬ ‫المشروعات الصغيرة والمتناهية الصغر وذلك لتشجيع األفراد على إنشاء صناعات لالرتقاء باجمالى الناتج‬ ‫المحلى للدولة وتم تمويل مشاريع بمبلغ ‪ 204‬مليون جنيه مصري ووصل عدد المستفيدين من التمويل إلى‬ ‫‪ 5200‬عميل ويتم تمويل هذا البرنامج من خالل ‪ 50‬فرع من فروع البنك‬

‫س ‪ /‬استفدت ايه من التدريب ف بنك مصر وبنك القاهره‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫حضرتك ف بنك مصر انا ادربت ف قسم خدمه العمالء وقسم ال ‪ Micro finance‬وعرفت وظيفه كل‬ ‫قسم وعرفت يعنى ايه بنك تجارى بيشتغل ازاى وبيحقق ارباحه ازاى اى اقسام البنك واهدافه يعنى ايه خدمه‬ ‫عمالء اتعرفت على الم نتجات اللى بتقدمها البنوك عرفت يعنى ايه حساب توفير وحساب جارى يعنى ايه‬ ‫يعنى ‪ I score flexcube wases‬ازاى احافظ على عمالء البنك الحاليين وازاى احاول انى اجذب‬ ‫عمالء محتملين ‪ ,‬ازاى اتعامل مع العمالء‬ ‫كمان فى ‪ cash area‬فهمت الشغل بيكون ازاى من ساعه ما استالم النتقديه من لحد الجرد وتسليم النقديه‬ ‫ف نهايه اليوم وازاى ان التيلر الزم يكون مركز وحذر‬ ‫المبلغ الصغير‪ :‬بتستلمة من العميل وبتساله كام المبلغ وضرورى قوى السؤال دة الن انت ممكن تاخد المبلغ‬ ‫وتفقطه على ايصال التوريد وتحط الفلوس فى خزنتك وتيجى تودعله فى حسابه‪ ..........‬يقولك انت واخد‬ ‫منى‬ ‫فلوس اكتر وفى الوقت دة طبعا مش هتقدر تطلع فلوسه من وسط فلوسك اللى فى الخزنة الن وقتها هيبقى‬ ‫كله‬ ‫على بعضة"فضرورى تسال على المبلغ "وبعد كدة تاكد علية وانت بتعمل االيداع على السيستم‪ ......‬لما‬ ‫بتستلم‬ ‫المبلغ بتعدة على ماكينة العد وبعد كدة بتفرزه على ايدك"يعنى بتفرر المبلغ وتشوفة هل كله فئة واحدة وال‬ ‫فىورقه مثال فئة عشرين وسط فئة المائة وال فية ورقه بيضة وال حاجة وسط الفلوس(الن فى الغالب ماكينة‬ ‫العدورقه مثال فئة عشرين وسط فئة المائة وال فية ورقه بيضة وال حاجة وسط الفلوس(الن فى الغالب ماكينة‬ ‫العد مش بتميز الورق اللى فئاته مختلفه عن بعضة يعنى ممكن الماكينة تعد عشرات على خمسينات على‬ ‫مائات على انهم نوع واحد فالزم تاخد بالك‪ ..........‬وبعد كدة بنعمل فرز تزوير العملة ودة بيبقى بجهاز‬ ‫كشف العمالت المزورة ودة عبارة عن جهاز بيشتغل باالشعة فوق البنفسجی مش بتميز الورق اللى فئاته‬ ‫مختلفه عن بعضة يعنى ممكن الماكينة تعد عشرات على خمسينات على مائات على معظم العمالت ودية‬ ‫اللى بتميز بيها العمالت السليمة عن العمالت المزوره انهم نوع واحد فالزم تاخد بالك‪ ..........‬وبعد كدة‬ ‫بنعمل فرز تزوير العملة ودة بيبقى بجهاز كشف العمالت المزورة ودة عبارة عن جهاز بيشتغل باالشعة‬ ‫فوق البنفسجی ة وبيظهرلك عالمات فسفورية كدة بتبقى موجودة فى معظم العمالت ودية اللى بتميز بيها‬ ‫العمالت السليمة عن العمالت المزوره‬ ‫الرزمه ‪ 5‬بواكى ‪ ,‬الباكو ‪ 100‬ورقه ‪ ,‬والتيلر بيسال العميل كام دول ‪ ,‬قبل ما يحط ا لفلوس ف درجه‬ ‫خزنته االيداع الكبير دة تستلمه رزم وبعد كدة تجمع الرزم فى ايصال التوريد وتشوف المبلغ كام‪ .....‬طبعا‬ ‫قبل ما تستلم من العميل بتساله ؟؟المبلغ دة كام؟؟؟ وبعد ما تستلم الرزم بتعدها تانى وتفقطها فى مستند‬ ‫التوريد وتشوف االجمالى كام وتعمل تاكيد تانى على العميل وبعد كدة كل فئة تعدها بواكى(كل باكو لواحده )‬ ‫على الماكينة زى ما اتفقنا فوق فى االيداع الصغير‪ ....‬يعنى بتفكك االيداع الكبير اليداع صغير وتقسم الفئات‬ ‫وتعدها وتفرزها على ايدك بسرعه وعلى الجهاز بتاع التزوير وبعد ما تخلص كل فئة ترجعها رزم تانى‬ ‫وتتاكد من ان التفقيط صح فى علشان تودع اكد المبلغ علية لتالت مرة"مش ‪ enter‬المستند وبعد كدة تودع‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫للعميل فى الحساب بس قبل ما تضغط عيب وال حرام "وما تتكسفش‬

‫عن ‪Micro finance‬‬ ‫ يمنح البنك القروض بغرض تمويل االستثمار العامل للمشروعات المتناهية الصغر بشرط مرور عام على‬‫األقل على بدء النشاط ‪.‬‬ ‫الشروط الواجب توافرها‬ ‫ أن يكون المقترض مصري الجنسية كامل األهلية‪.‬‬‫ أال يقل السن عن ‪ 21‬عام‪ ,‬وال يزيد عن ‪ 65‬عام في تاريخ استحقاق القرض‪ ,‬وفى حالة السن أكثر من ‪65‬‬‫عاما يشترط‬ ‫وجود ضامن ال يزيد عن ‪ 65‬عام في تاريخ استحقاق القرض‪.‬‬ ‫ وجود ضامن متضامن‪.‬‬‫ءة والكتابة للمقترض أو الضامن‪.‬‬ ‫اقسام البنك‬ ‫أوال ‪ :‬قسم خدمه العمالء ‪Customer service‬‬ ‫و القسم ده اللي بيستقبل العميل اول ما بيدخل البنك و بيشوف طلباته و بينفذهاله بمعني انه لو عميل جديد و‬ ‫عايز يتعامل مع البنك في مجال معين بيقوم منفذله طلباته و يحاول يستدرجه للتعامل مع البنك في كل شغله‬ ‫يعني لو تاجر يفتحله حساب جاري و يحاول يجذب ودايعه اللي بره و يعمله كريدت كارد و كده و دي حاجه‬ ‫بيسموها ‪ Cross Selling‬يعني تبيع لواحد حاجه من خالل حاجه تاني ‪.‬و القسم ده عايز واحد منتبه جدا و‬ ‫يعرف يقرا الناس كويس ألنه بيتعامل مع مختلف انواع البشر و بيفهم عقليات مختلفه التعليم و الثقافه و في‬ ‫نفس الوقت يكون لبق و مهندم و حسن المظهر ‪.‬و في بنوك بتعمل قسم جوه خدمه العمالء بيختص بالعمالء‬ ‫الفي آي بي ‪ VIP‬في الفروع اللي فيها عمال تقيله ألن العمال دول مش هيستنوا مع العمال العاديين و بيبقي‬ ‫في واحد رئيس لقسم خدمه العمالء كله اسمه هيد كستمر سيرفس ‪Head Customer service‬‬ ‫ثانيا ‪ :‬قسم الخزينه‬ ‫و ده القسم األهم بالنسبه للعمالء اللي بيقضي المصلحه الحقيقيه اللي هما جايين عشانها و اللي هيا السحب او‬ ‫االيداع بمختلف صورهم و القسم ده بيتكون من تيلرات و هيد تيلر ‪ Head Tellers‬و رئيس خزينه و‬ ‫التيلرات دول المسؤلوين عن اداء الخدمات الماليه بالكامل في البنك من سحب او ايداع او تغيير عمله او‬ ‫تحويل اموال و اي شيء بيتعلق بالفلوس و الهيد تيلر ده اللي بيراقب عليهم أما رئيس الخزينه ده المسؤول‬ ‫عن الخزينه الرئيسيه اللي في البنك و هو اللي بيطلع العهده للصرافين و بيستلمها آخر النهار و بيبقي معاه‬ ‫واحد تاني مسؤول عن الخزينه تطيبقا لمبدأ الرقابه الثنائيه و غالبا بيبقي الهيد تيلر او نائب المدير ‪.‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫و القسم ده محتاج واحد مصحح اوي عشان شغالنه الفلوس دي اصعب شغالنه و عايزه واحد منظم و دقيق‬ ‫و مركز جامد و بصراحه اللي يشتغلها بيستلذها جدا ‪.‬‬ ‫ثالثا ‪ :‬العمليات المصرفيه ‪Operations‬‬ ‫و ده بيبقي الشخص المسؤول عن ظبط حسابات الفرع كلها من حيث فلوس داخله و فلوس طالعه و تنفيذ‬ ‫القيود الداخليه علي السيستم و تنفيذ عمليات المقاصه للشيكات و متابعه حركه الكمبيالت و تحصيلها مع‬ ‫العمالء و ده بيكون الشغل الباك اوفيس ‪ Back Office‬و مش بيتعامل مع عمالء خالص بيكون زي اداري‬ ‫في البنك مش بيختلط بالجمهور و دول بيكونوا اتنين بالكتير اوي في الفروع ‪.‬‬ ‫رابعا ‪ :‬المدير و نائب المدير ‪Deputy Manager & Manager‬‬ ‫نائب المدير بيبقي زي رئيس خدمه العمالء و الخزينه مع بعض و بيراقب حركه العمالء في الفرع بالكامل‬ ‫و بيتدخل في حاله وجود غلط او مشاكل و هو اللي بيبقي ليه اختالط بالعمالء اكتر من المدير أما المدير بقي‬ ‫هو اللي مسؤول عن الفرع بالكامل من تحقيق تارجت لظبط السيوله لكل شيء متعلق بالفرع قدام االداره‬ ‫المركزيه و بصراحه المنصب ده مبيمسكهوش غير واحد مخضرم‬

‫االسئله التكنيكال‬

‫تعرف حاجه اسمها فجوه المخصصات ؟؟‬ ‫طيب البنك او المؤسسة بتواجه تسد الفجوة دي ازاي ؟؟‬ ‫‪ ‬فجوة المخصصات يقصد بيها عدم كفاية المخصصات الموجودة لتغطية المصروفات والخسائر الفعلية‬ ‫وتنقسم إلى عدة انواع منها‬ ‫‪ - ‬او باسلوب اخر (هيا زياده المخصص الفعلى عن المخصص المقدر ) المقدر ودا بيحصل بسبب‬ ‫عوامل كتيرة منها تعثر العمالء ‪,‬عدم االستقرار االقتصادي والسياسي اتباع سياسات خاطئه‬ ‫ وده اللي حصل في بنك القاهره في ‪ 2008‬مما اضطر بنك مصر لالستحواذ عليه ومن امثله‬‫المخصصات مخصص التوريق ومخصص الحوادث ومخصص اختالالت االسعار ومخصص الديون‬ ‫المشكوك في تحصيلها وهو اشهر واحد فيهم‬

‫طيب البنك او المؤسسة بتواجه تسد الفجوة دي ازاي‬ ‫بتسد الفجوة عن طريق توجيه جزء او كل ارباحها لتغطية الفجوة‪ ..‬بس الكالم دا مش معناه ان البنك حل‬ ‫محفظة الديون لديه او اسقطها لكن معناه ان البنك حلها من الناحية الرقمية وليست التنفيذية‪ ..‬تنفيذيا البنك‬ ‫هيفضل ورا العمال لحد اما يسدو يا هيحبسهم‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫_________________________________________‪-‬‬

‫ماذا تعرف عن "أذون الخزانة" و"السندات" وما هو وجه االختالف بينها؟‬ ‫الفرق الجوهرى ‪:‬‬ ‫اذون الخزانه تصدر بخصم اصدار أي بسعر أقل من قيمته االسمية‪ .‬و في تاريخ االستحقاق تلتزم الحكومة‬ ‫بدفع القيمة االسمية المدونة على اإلذن‪ ,‬و يمثل الفرق مقدار العائد الذي يجنيه المستثمر‪.‬‬ ‫اما السندات فهى بفائده ثابته ‪ ,‬كمان ان اذون الخزانه قصيره االجل اقل من سنه ‪3‬شهور او ‪ 6‬او ‪ 9‬او سنه ‪,‬‬ ‫انما السندات الحكوميه طويله االجل من سنتين ل ‪ 20‬سنه‬ ‫او باسلوب اخر‬ ‫حضرتك اذون الخزانه وسندات‪ ,‬من ادوات تمويل الدين الحكومى ‪ ,‬تستخدمه الدوله فى االنفاق على‬ ‫التمويل االستثمارى او فى سد عجز الموازنه العامه ‪ ,‬بيصدر لحاملها حيث يمكن التداول عليها فى اسواق‬ ‫المال ‪ ,‬الفرق بيينهم ان اذون الخزانه قصيره االجل ‪ ,‬اجالها تتراوح ما بين ‪ 3‬شهور ‪ 6 ,‬شهور ‪ 9 ,‬شهور‬ ‫وسنه ‪ ,‬اما سندات الخزانه طويله االجل اكثر من سنه او تتراوح من سنتين ل ‪ 20‬سنه واذون الخزانه‬ ‫تصدر بخصم اصدار‬

‫فى أبريل ‪19‬ابريل ‪ 03:17 - 2015‬م‬ ‫يطرح البنك المركزى المصرى ا نيابة عن وزارة المالية سندات حكومية بقيمة ‪ 6.750‬مليار جنيه‪.‬‬ ‫و ذكر البنك أن قيمة الطرح االول تبلغ ‪ 2‬مليار جنيه لسندات أجل عام و نصف‬ ‫‪,‬بينما تبلغ قيمة الطرح الثانى ‪ 3‬مليار جنيه لسندات أجل ‪ 3‬سنوات‪.‬‬ ‫أضاف البنك أن قيمة الطرح الثالث لسندات أجل ‪ 7‬أعوام تبلغ ‪ 1.750‬مليار جنيه‪.‬‬

‫وتقدر قيمة العجز فى الموازنة العامة للدولة المصرية‪ ,‬للعام المالى الجارى‪ 240‬مليار جنيه ‪ % 10 ,‬من‬ ‫الناتج المحلى االجمالى ويتم تمويله عن طريق طرح البنك المركزى ألذون وسندات خزانة‪ ,‬أدوات الدين‬ ‫الحكومية‪ ,‬نيابة عن وزارة الماليه وعن طريق المساعدات والمنح من الدول العربية والقروض الدولي‬ ‫______________‬ ‫لو بنك عنده سيوله كبيره ممكن يعمل بيها ايه ؟؟؟‬ ‫حضرتك معنى ان بنك عنده سيوله كبيره ان معدل توظيف القروض من الودائع قليل وبالتالى البنك دا الزم‬ ‫يدير السيوله عنده بكفاءه من خالل تكثيف االموال التى رصدها الوجه تمويل معينه مضاعفة لزيادة حجم‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫مساهماته فى التمويالت الكبرى خالل الفتره المقبله مثل تمويل المشروعات الكبرى والقطاعات الحيويه او‬ ‫ادوات الدين الحكومى من خالل المفاضله بينهم من خالل اسعار الفايده او العائد ‪ ,‬نسب السيوله وحجم‬ ‫المخاطره كمان تنويع مصادر التمويل والدخول لمجاالت لما يصل اليها بعد او حجم مشاركته ضعيفه زى‬ ‫المشروعات الصغيره والمتوسطه او التوسع فى الريتيل بانكنج ‪ ,‬البنك لو ماعملش كده يبقى هيتحمل اعبا‬ ‫وتبرز أهمية إدارة السيولة عند تحديد حصة رأس المال من خالل المفاضلة بـين بدائل االستثمار‪ .‬وهذا يعني‬ ‫توزيع رؤوس األموال بين ماهو نقـد‪ ,‬سـندات‪ ,‬إسـتثمار‪ ,‬قروض وأن أساس هذه المفاضلة يتم على أساس‬ ‫معدل نسبة الفائدة علـى القروض واالستثمارات قياسا ً بمستوى المخاطرة التي تتوقعها اإلدارة المصرفية ‪.‬‬ ‫وعلى ذلك فإن المصرف مطالب بإدارة سيولته وتقدير احتياجاته منهـا‪ ,‬بدراسـة حركة الودائع في الماضي‬ ‫والحاضر‪ ,‬ومدى الطلب على السيولة‪ ,‬إذ تتعلـق احتياجـات السيولة بمقدار األموال التي يسحبها المودعون‬ ‫من حساباتهم‪ ,‬إلى جانب توفير االئتمـان تجاه المجتمع الذي يعمل فيه‪ ,‬مع االلتزام بما يحدده المصرف‬ ‫المركزي مـن احتيـاطي قانوني تجاه الودائع‬

‫بتطبيق الكالم دا ‪ ,‬على بنك مصر‬ ‫معدالت التوظيف فى القروض ‪ %22.3‬من ودائع البنك وهو أقل من متوسط التوظيف فى السوق الذى‬ ‫يدور حول ‪ .%40‬وبلغت محفظة قروض البنك فى يونيو الماضى ‪ 53‬مليار جنيه ( بعد استبعاد‬ ‫المخصصات ) ‪ ,‬بينما بلغ حجم الودائع لدى البنك ‪ 240‬مليار جنيه‪.‬‬ ‫محمد األتربي رئيس مجلس إدارة بنك مصر إن البنك يعتزم مضاعفة لزيادة حجم مساهماته فى التمويالت‬ ‫الكبرى خالل الفتره المقبله ‪ ,‬مشيرا إلى أن البنك يدرس ترتيب والمشاركه فى عدد من القروض المشتركه‬ ‫ويبلغ إجماليها ‪ 14‬مليار جنيه ‪ .‬أضاف أن بنك مصر مستعد لتمويل مختلف القطاعات االقتصادية وخاصة‬ ‫المشروعات التى تم األعالن عنها بمؤتمر القمه األقتصاديه الشهر الجارى‪.‬‬ ‫____________ __ _ __________ ___‬ ‫فى ظل تفاقم السيولة لدى البنوك ورغبتها فى تنويع تمويالتها‪.‬معدالت توظيف الودائع المصرفية فى البنوك‬ ‫فى القروض سواء لقطاع المشروعات الكبرى و الصغيرة ‪,‬مشيرا إلى أنه يتصور تركيز البنوك الفترة‬ ‫المقبلة لتخفيض نسب االستثمار فى األدوات الحكومية‬ ‫أن توجه البنوك الدوات الدين ال يمنع من توجه البنوك للقطاعات االخرى‪ ,‬وقد شهد قطاع التجزئة فى‬ ‫الفترة الماضية اقباال كبيرا من البنوك بسبب تفاقم السيولة وانخفاض نسبة القروض إلى الودائع‪.‬‬

‫االستثمار ف االوراق الماليه واذون الخزانه اقل مخاطره ‪ ,‬ويمكن لتحويلها لسيوله فى وقت صغير بعائد‬ ‫متغير ونسبه مخاطره منخفضه‬ ‫وبسبب هذا التعارض‪ ,‬كانت المهمة الصعبة الملقاة على إدارة ا لمصرف هي الموازنة بين السيولة‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫والربحية‪ ,‬اذ دون هذه الموازنة قد يفقد المصرف إحداهما‪ ,‬وهو أمر يصعب التعايش معه‪.‬‬ ‫أن احتياجات السيولة تقرر عادة في ضؤ التغير في حجم الودائع‪ ,‬وفي ضؤ التغير في الطلب على القروض‪,‬‬ ‫وكال األمرين خاضع بدوره لما قد يحدث في االقتصاد القومي من تغيرات موسمية‪ ,‬ودورية‪ ,‬ودورات‬ ‫اقتصادية تتفاوت في قوتها‪ ,‬وعمقها‪ ,‬وطولها‪ ,‬وآثارها‬ ‫ادارة المخاطر‬ ‫هى اللى بتقوم بوضع السياسات واالستراتيجيات لتجنب المخاطر والسيطرة عليها‬ ‫انواع المخاطر‬ ‫مخاطر السوق‬ ‫‪ ‬الظروف السياسيه واالقتصاديه‬ ‫‪ ‬سعر الفائده‬ ‫‪ ‬سعر الصرف‬ ‫‪ ‬التضخم والكساد‬ ‫مخاطر المشروع‬ ‫‪ ‬مخاطر ائتمانيه‬ ‫‪ ‬مخاطر سيوله‬ ‫‪ ‬مخاطر تشغيليه‬ ‫‪ ‬مخاطر عدم كفايه راس المال‬

‫ودا الشرح‬ ‫ايه اداره المخاطر ‪ ,‬وايه انواعها‬ ‫طبيعة المخاطرة ومفهومها‪:‬‬‫األولى ‪ ) :‬مخاطر نظامية ( مخاطر السوق‬ ‫وهي المخاطر العامة التي تسري على أعمال االستثمار في السوق‪ ,‬وتنشأ عن البيئة وتتعلق بالنشاط‬ ‫االقتصادي وبالنظام المالي العام‪ ,‬وتؤثر على كافة المستثمرين دون استثناء‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫مخاطر التضخم والكساد‪:‬‬ ‫‪ ,‬وهي وإن معظم السلع او االدوات االستثماريه كاذون الخزانه مثال كانت تسترد قيمتها األصلية‪ ,‬ولكن‬ ‫قيمتها الشرائية ستنخفض‬ ‫مخاطر تغيير أسعار الفائدة‬ ‫مخاطر أسعار الصرف‪:‬‬ ‫‪4‬المخاطر السياسية والمالية واالقتصادية‪:‬‬ ‫ثانيا ‪:‬المخاطر غير النظامية ‪Unsystematic Risks‬‬ ‫وهي المخاطر التي تنشا عن طبيعة ونوع االستثمار وليس من طبيعة النظام المالي العام مما يجعلها‬ ‫خاصة بالمشروع‪,‬‬ ‫المخاطر االئتمانية‪:‬‬ ‫تشكل عمليات منح القروض وبالتالي فإن المخاطر االئتمانية أو تقصير الطرف المقابل في األداء وفق‬ ‫أحكام التعاقد‬ ‫إن تحمل مخاطر إقراض كبيرة تجاه مقترض واحد أو مجموعة من المقترضين تمثل تركيزا للمخاطر‬ ‫االئتمانية‬ ‫وابتعاده عن أسس اإلقراض والضوابط المعمول بها أو غياب الضمانات الكافية‬ ‫مخاطر السيولة‪:‬‬‫تنشا مخاطر السيولة عن عدم قدرة المصرف على مواجهة النقص في االلتزامات أو على تمويل الزيادة‬ ‫في الموجودات‪ ,‬وعندما تكون سيولة المصرف غير كافية يتعذر عليه الحصول على أموال كافية سواء‬ ‫عن طريق زيادة التزاماته أو تحمل تكلفة معقولة بتحويل موجوداته بسرعة إلى موجودات سائلة مما‬ ‫يؤثر في ربحيته‪ ,‬وفي الحاالت القصوى من الممكن أن تؤدي عدم كفاية السيولة إلى انعدام المالءة‬ ‫المالية للمصرف‬ ‫‪-3‬المخاطر التشغيلية‪:‬‬ ‫تنشا هذه المخاطر بسبب االختالل الوظيفي في نظم المعلومات ‪ ,‬وضعف إجراءات الرقابة والضبط‬ ‫الداخلي في المصارف‬ ‫مخاطر عدم كفاية رأس المال‪:‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫يتعين على السلطة الرقابية تعيين حدود لرأس المال المطلوب بحيث يشمل المخاطر التي يتحملها‬ ‫المصرف وقدرته على استيعاب الخسائر‪ ,‬وأال تكون اقل من الحدود التي حددها اتفاق بازل بشأن رأس‬ ‫المال المصرفي‪ ,‬وذلك لمقابلة مخاطر االئتمان‪.‬‬ ‫_____________________________________________‬ ‫صناديق االستثمار وشهادات االدخار‬ ‫حضرتك صناديق االستثمار ‪ ,‬دى احد اوجه االستثمار فى البنوك ‪ ,‬هى عباره عن محفظه اوراق ماليه‬ ‫لمجموعه من المستثمرين ‪ ,‬كل مستثمر ليه وثيقه بتضم االوراق الماليه اللى ملكه ‪ ,‬وتدار من خالل‬ ‫شركات متخصه مديرى االستثمار ‪ ,‬وبكده هيا توفر لصغار المستثمرين فرص االستثمار بمخاطره‬ ‫منخفضه‬ ‫بنك مصر بيدير ب ‪ 8‬صناديق استثمار كل واحد منها له إستراتيجية منفصلة ‪:‬‬ ‫‪‬‬

‫صناديق النمو الرأسمالى ‪ :‬تهدف إلى تنمية رأسمالها تدريجيا و فى مدة طويلة و تقوم باالستثمار‬ ‫اساسا فى األسهم ‪.‬‬

‫‪‬‬

‫صناديق ذات التوزيع الدورى ‪ :‬تهدف إلى توزيع العوائد المحققه بصفه دورية على حملة الوثائق و‬ ‫تقوم باالستثمار اساسا فى اوراق مالية ذات دخل ثابت مثل السندات ‪ ,‬أذون الخزانة وودائع البنوك ‪.‬‬

‫‪‬‬

‫الصناديق المتوازنة ‪ :‬تجمع بين تحقيق نمو رأسمالى لالستثمارات باالضافة إلى امكانية توزيع‬ ‫عائد و تقوم باالستثمار بوجه عام فى االسهم و السندات بنسب متوازنة‬

‫اما شهادات االدخار ‪ ,‬فدى احد منتجات الريتيل بانكينج اللى بتقدم لالفراد ‪ ,‬هيا عباره عن شهاده اسميه ‪,‬‬ ‫لربط مبلغ معين لمدده محدده مقابل الحصول على عائد شهرى ربع سنوى نصف سنوى ايا كان ‪ .‬تفرض‬ ‫قيود على استرداد االموال حيث ال يجوز استرداد الشهادة قبل مضى ‪ 6‬شهور من تاريخ االصدار‪ ,‬االانه‬ ‫يمكن االقتراض بضمانها ‪.‬‬ ‫____________________‪-‬‬ ‫المؤتمر المصرفي العربي لعام ‪ ' 2015‬التمويل من أجل التنمية'‬ ‫مؤتمر اتحاد المصارف العربية‬ ‫‪27 – 28‬ابريل ‪ 2015 /‬فندق كونراد القاهرة – مصر‬

‫يعقد اتحاد المصارف العربية مؤتمره السنوى تحت عنوان “التمويل من اجل التنمية ” تحت رعايه رئيس‬ ‫مجلس وزراء مصر المهندس إبراهيم محلب ومحافظ البنك المركزي المصري هشام رامز وبمشاركة اكثر‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫من ‪ 700‬شخصية قيادية ومصرفية عربية بالقاهرة يومى ‪ 28 – 27‬الشهر الجارى‪.‬‬ ‫قال محمد كمال الدين بركات رئيس مجلس ادارة اتحاد المصارف العربية ان المؤتمر المصرفي العربي لهذا‬ ‫العام في مصر‪ ,‬وسوف يجمع الحدث الذي يتزامن مع االجتماع العادي الثاني واالربعين للجمعية العمومية‬ ‫التحاد المصارف العربية اكثر من ‪ 700‬شخصية عربية من وزراء مال ومحافظين بنوك مركزية‪ ,‬ومدراء‬ ‫تنفيذيون لمصارف عربية‪ ,‬باالضافة الى شخصيات ريادية عربية ودولية‪.‬‬ ‫يهدف إلى‬ ‫البحث في آفاق تمويل التنمية‬ ‫ووضع استراتيجية عربية مشتركة ومتكاملة تسهم في تحسين االوضاع االقتصادية واالجتماعية للمواطن‬ ‫العربي‬

‫اضاف بركات ان المؤتمر سيحرص وبمناسبة عقده في القاهرة‬ ‫االضاءة على االصالحات االقتصادية التي تشهدها مصر‪ ,‬وتحفيز االستثمار العربي لدعم اهدافها التنموية‪,‬‬ ‫وخصوصا تعزيز تمويل المشروعات الصغيرة والمتوسطة‬ ‫____________________________________________‬ ‫كشف هشام رامز محافظ البنك المركزى عن تجاوز احتياطىالنقد األجنبى الـ‪ 20‬مليار دوالر أبريل الجارى‪.‬‬ ‫أضاف رامز على هامش مؤتمر اتحاد المصارف العربية تحت عنوان “التمويل من أجل التنمية” أن الودائع‬ ‫األجنبية بالدوالر التى دخلت خزائن البنك المركزى الشهر الجارى من الدول الخليجية بقيمة ‪ 6‬مليار دوالر‬ ‫من شأنها أن ترفع من معدل احتياطى النقد األجنبي‪.‬‬ ‫و قال إنه بالرغم من هذه الودائع إال أن الزيادة فى االحتياطى لن تكون بقيمة الـ ‪ 6‬مليارات دوالر نظرا‬ ‫لوجود التزامات أخرى لدى البالد‪.‬‬ ‫أضاف أنه ال توجد سوق سوداء للدوالر فى الوقت الحالى وأن قرار سقف االيداع الدوالر بعدم تجاوزها ‪10‬‬ ‫أالف دوالر يوميا و ‪ 50‬الف شهريا ال رجعة فيه‪.‬‬ ‫___________________‬ ‫الدين العام‬ ‫كشف أحدث تقرير للبنك المركزي المصري عن تراجع ديون مصر الخارجية بمعدل ‪3‬ر‪ % 10‬ليصل إلى‬ ‫‪3‬ر‪ 41‬مليار دوالر فى نهاية ديسمبر الماضي‬ ‫وأرجع التقرير‪ ,‬ذلك إلى زيادة المسدد من القروض فضال عن تراجع أسعار صرف معظم العمالت‬ ‫المقترض بها أمام الدوالر األمريكي‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫وفيما يتعلق بالدين العام المحلي‪ ,‬أظهر التقرير أن إجمالي الدين العام المحلي بلغ‬ ‫‪9‬ر‪ 1‬تيريليون جنيه‬ ‫كيف تقيم المؤشرات الحالية لالقتصاد المصرى والمستقبل الذى ينتظر مؤشرات مصر المالية؟‬

‫ مؤسسات التقييم االئتمانى الدولية رفعت مؤخرًا تصنيف مصر االئتمانى‪ ,‬نظرًا لعوامل إيجابية عدة‪ ,‬أهمها‬‫الدعم الخليجى لمصر‪ ,‬وحجم التدفقات االستثمارية المتوقعة‪ ,‬ومشروع تنمية قناة السويس‪ ,‬والقوة‬ ‫االقتصادية لمصر بالمشروعات التى طرحت مؤخرًابدا اجراءات االصالح االقتصادى ‪ ,‬وترشيد الدعم‬ ‫بإجراءات جزئية‪ ,‬وتوحيد األسعار فى سوق الصرف واإلعالن أن االقتصاد المصرى اقتصاد سوق حر‪,‬‬ ‫قانون االستثمار ‪ ,‬االهتمام بالمشروعات الصغيره والمتوسطه وأن القطاع الخاص محورى فى دعم‬ ‫االقتصاد وهى إيجابيات كبيرة تؤكد أن االقتصاد على الطريق الصحيح‪.‬‬ ‫أنواع المخصصات ف البنوك‬ ‫مخصص الديون المشكوك فى تحصيلها ‪ ,‬مخصص القروض‬ ‫مخصص إهالك اصول ثابتة‬ ‫مخصص إستثمارات تكنولوجية او الخدمات المصرفية اإللكترونية‬ ‫مخصص التوريق‬ ‫مخصص مخاطر السوق‬ ‫_____________‬ ‫فى سؤال بيقول لو انا عميل وحطيت مليون جنية فى البنك ‪....‬يبقى دة يعتبر سيولة‬ ‫وهللا احنا ممن نعتبره سيوله لو الجال طويله نسبيا يعنى مش تحت الطلب او حساب جارى او ‪call‬‬ ‫‪ , account‬يعنى نعتبره سيوله لو شهاده ادخار او حساب توفيرا او ودائع زمنيه ‪###‬‬ ‫____________‬ ‫ليه قناة السويس بشهادات استثمار مش اسهم؟‬ ‫حضرتك لو عرفنا الفرق بين االسهم وشهادات االستثمار هنعرف ليه‬ ‫الن االسهم تعنى ‪ ,‬حريه تداول ف البورصه ‪ ,‬حضور الجمعيه العامه للمساهمين والمشاركه ف اتخاذ‬ ‫القرارات ‪ ,‬ملكيه مشاركه االرباح‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫اوال بالنسبه لحريه التداول ف البورصه فدا ما ينفعش فى مشروع استراتيجى زى دا النه ممكن يوصل اليد‬ ‫مجموعه مستثمرين او ناس اجانب يتحكموا فى ممر مالحى عالمى ‪ ,‬كمان المشاركه ف اتخاذ القرارات ودا‬ ‫مشروع حساس وليه جانب امن قومى ‪ ,‬كمان انها ملكيه بمعنى ان طول ما المشروع شغال يبقى حامل‬ ‫السهم ليه نصيب من توزيعات االرباح ‪,‬على الجانب التانى فشهادات االستثمار مالهاش المزايا اللى قولناها‬ ‫دى صاحبها بيستفاد بالعائد بتاعها وقيمه الشهاده فى نهايه فتره االستقاق اللى هيا ‪ 10‬سنين بعد كده العائد‬ ‫هيكون ملك للدوله توجه لخدمه سياساتها‬

‫مؤتمر دعم وتنمية االقتصاد المصري( باإلنجليزية ‪: Egypt Economic Development‬‬ ‫)‪Conference‬اختصاراً )‪ (EEDC‬هو حدث عالمي أقيم تحت شعار" مصر المستقبل"‪ ,‬دعا‬ ‫إليه الملك السعودي الراحل عبد هللا بن عبد العزيز‪ ,‬لمساعدة مصر في تجاوز أزمتها االقتصادية عقب‬ ‫التغييرات السياسية المتعاقبة التي مرت بها ]‪.[9‬جرت فعاليات المؤتمر على مدى ثالثة أيام متواصلة‬ ‫وأقيم بمدينة شرم الشيخ‪ ,‬خالل الفترة من ‪ 13‬إلى ‪ 15‬مارس‪ , 2015‬وشارك فيه أكثر من ‪ 2,000‬مندوب‬ ‫من ‪ 112‬دولة مختلفة أُعلن في المؤتمر عن عدة مشروعات ضخمة مستقبلية منها ما دخل بالفعل حيز التنفيذ‬ ‫ومنها ما جرى اإلتفاق على التخطيط له وتنفيذه‪ ,‬كما وقعت الحكومة المصرية مذكرات تفاهم مع شركات‬ ‫ومستثمرين بشأن مشروعات سيتم اإلتفاق عليها الحقاً‪ ,‬وذلك بهدف دعم اقتصاد مصر من خالل طرح‬ ‫فرص استثمارية متنوعة في مجاالت الطاقة والنقل والشحن والنفطوالعقارات ]‪.[11‬فيما قدمت بعض الدول‬ ‫مثل الكويت والمملكة العربية السعودية واإلمارات العربية المتحدة مساعدة مالية مباشرة لمصر تمثلت في‬ ‫مبلغ ‪ 4‬مليار دوالر لكل منهم‪ ,‬في ‪-‬حين صرحت عمان بأنها ستقدم ‪ 500‬مليون‬ ‫___________________________________________‬ ‫قانون االستثمار الموحد‬ ‫أن قانون االستثمار الموحد ( قانون تطوير منظومة االستثمار ) يعد أحد أهم الوسائل لتهيئة المناخ‬ ‫االستثماري في مصر وتجهيز التربة الخصبة لجذب المزيد من االستثمارات لمصر خاصة وأن القانون‬ ‫بمثابة ضمانة للمستثمرحيث يضمن القانون عدم المالحقة الجنائية للمستثمرين إال بعد الحصول على موافقة‬ ‫وزارة االستثمار‪.‬حيث حذر القانون ع الحكومه اغالق او تاميم او تجميد اى نشاط لشركه او مستثمر اال بعد‬ ‫موافقه وزالره االستثمار كما الزمها باخطار وزاره االستثمار بكل الفرص االستثماريه المتاحه ‪.‬‬ ‫س ‪ /‬تعرف ايه عن قانون الخدمه المدنيه ؟؟‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫‪--------------------------------------------------------------------------------‬‬‫س ‪ /‬ايه اخر قرارت البنك المركزى ؟‬ ‫قبول االيداع بحد اقصى ‪ 10‬االف دوالر يوميا و اجمالي ايداعات ‪ 50‬الف شهري‬ ‫منع صرف الورقة ذات ‪ 100‬دوالر‪ ,‬لمنع تهريب قدر كبير من العمله االجنبيه خارج البالد‬‫يستهدف القرار محاربة السوق الموازيه السوداء للعملة األجنبية‪ ,‬عبر زيادة المعروض منها‪ ,‬بجانب‬ ‫ضرب الشركات الكبرى التي كانت تشتري كميات كبيرة من العملة األمريكية وتضعها في حساباتها بالبنوك‬ ‫يؤدي القرار إلى "خنق" السوق السوداء للعملة خالل فترة وجيزة‪ ,‬خاصة مع عدم قدرة األفراد أو الشركات‬ ‫االحتفاظ بالدوالر داخل خزائن البنوك فيلجا االفرادالى البنوك وبالتالى تستطيع البنوك توفير طلبات عمالئها‬ ‫من الدوالر والحفاظ على اسعار الصرف الجنيه مقابل الدوالر‬ ‫وكان الدوالر ثابت على ‪ 7,60‬شراء ‪ 7,62 ,‬بيع وسمعت انه زاد ‪ 3‬قروش ف السوق السودا من فتره لكن‬ ‫نتمنى انه السع يثبت والقرارات تحافظ على تحقيق اهدافها ‪.‬‬ ‫المركزى يفرض قيود على بيع الدوالر للبنوك‬ ‫قرر البنك المركزى فرض قيود جديدة على بيع الدوالر للبنوك‪ ,‬موجها ً األخيرة بعدم شراء الدوالرات من‬ ‫العمالء األفراد والمؤسسات التى ال تمتلك موارد بالنقد االجنبى وخاصة العمالء الراغبين فى التخلص من‬ ‫كميات كبيرة من العملة الصعبة‪ ,‬وذلك فى خطوة جديدة تستهدف القضاء على اى امال للمضاربين او‬ ‫فرصه لظهور السوق السوداء مجدداً ‪.‬‬ ‫وكان هشام رامز محافظ البنك المركزى قد وجه تحذيراً لحائزى الدوالر فى كلمته خالل مؤتمر القمة‬ ‫االقتصادية االسبوع الماضى بسرعة التخلص فيما حوزتهم من العملة الصعبة مع نيته تشيدد القيود على‬ ‫تداول الدوالر فى االيام المقبلة ‪.‬‬ ‫ووجه محافظ البنك المركزى خالل اجتماعه برؤساء البنوك و مديرى ادارات الخزانة بضرورة العمل بتلك‬ ‫القرارات بدءاً من االحد المقبل بما يضمن القضاء علىالسوق السوداء نهائياً‪ .‬وكان البنك المركزى قد بدأ فى‬ ‫منتصف يناير الماضى حربا ً موسعه ضد المضاربين للقضاء على السوق الموازية اتخذ هخاللها عده‬ ‫قرارات ابرزها فرض حداً أقصى اليداعات بالدوالر داخل البنوك عند ‪ 10‬االف دوالر يوميا ً و ‪ 50‬ألف‬ ‫دوالر تراكميا ً خالل الشهر للعميل الواحد اسفرت عن تخفيض قيمة الجنيه بما يقرب من ‪ 50‬قرشا ً امام‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫الدوال‬ ‫س‪ /‬اسباب رفع سعر الدوالر ؟ او اسباب خفض سعر الجنيه ؟؟‬ ‫اضطر البنك المركزي انه يرفع سعر الدوالر و ده عشان يواجه الفرق بين سعر الدوالر في البنوك وسعره‬ ‫في السوق السوداء بمعني اوضح عشان يقلل الفجوة بين سعر البنك والسوق السوداء و ده للقضاء علي‬ ‫السوق السوداء واعتقد ان الزياده كانت الزياده كانت ‪ 50‬قرش‬ ‫رفعه من ‪ 7.18‬الى ‪ 7.63‬وهى فعال زيااده كبيره بس عشان يوصل لسعر مقارب للسوق السودا كان الزم‬ ‫تبقى الزياده كبيره كده‬ ‫لكن مؤخرا البنك المركزى اتخذ قرار خفض قيمة الجنيه المصرى امام الدوالر '' وهو قرار وان كان يبدو‬ ‫غريب وليه اثار سلبيه ‪ ...‬بس كان هدفه االساسى هو القضاء ع السوق السودا ‪ ..‬الن الناس بتلجا للتعامل ف‬ ‫السوق السودا سواء بيع او شرا الن قيمه الدوالر بتبقى اعلى فيها ‪ ..‬فبالتالى لما المركزى رفع سعر الدوالر‬ ‫الناس بدأت تتعامل ف السوق الرسميه ‪..‬وبدأ يتوافر الدوالر ف البنوك ‪ ..‬وبكده يبقى وجه ضربه للسوق‬ ‫السودا لما السعر بقى مشابه تقريبا‪.‬‬ ‫القرار ده اتخذه المركزى قبل المؤتمر االقتصادى عشان السبب اللى قولته وبالتالى هجذب مستثمرين اكتر‬ ‫الن تكاليف استثمارهم ف مصر هتبقى اقل ‪ ..‬وكمان مش هيبقوا خيفين من تقلبات اسعار الصرف وان قيمة‬ ‫الجنيه تفضل تقل ‪ ,‬فالمركزى ‪ already‬قلل سعر الجنيه عشان يبقى فيه استقرار فى سعر الصرف يجذب‬ ‫المستثمرين‬ ‫اجتماع المركزي مع المستوردين يطمنهم انه جاهز لتغطيتهم باي عملة عايزين يستوردو بيها الن بعد‬ ‫القرار بتاع تحديد السخب وااليداع نجح المركزي في توفير ‪ 9‬اضعاف السيولة اللي كانت لديه من العملة‬ ‫االجنبيه‬ ‫___________‪-‬‬ ‫اية الفرق بين صناديق االستثمار و ( شهادات) االدخار ؟؟؟‬ ‫‪‬‬

‫‪‬‬

‫صندوق االستثمار هو وسيلة استثمارية تقوم بتجميع أموال المستثمرين لتكوين محفظة تحتوى على‬ ‫أوراق مالية ( بأنواعها المختلفة ) يتم استثمارها في سوق األوراق المالية‪.‬‬ ‫كل مستثمر فى صندوق االستثمار يمتلك نصيبا في هذا الصندوق يطلق عليه وثيقة إستثمار‬

‫‪‬‬

‫كل وثيقة تمثل نسبة ملكيه فى االوراق الماليه التى تكون محفظة الصندوق ‪.‬‬

‫‪‬‬

‫تدار تلك الصناديق من خالل شركة مستقلة تسمى( مدير االستثمار ) لها خبرة فى مجال إدارة‬ ‫المحافظ المالية و صناديق االستثمار ‪...‬‬

‫ان االستثمار من خالل صناديق االستثمار يمكن صغار المستثمرين من توجيه مدخراتهم الى االستثمار فى‬ ‫االوراق المالية بدرجة مخاطرة أقل و بصورة غير مباشر‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫؛حيث يدير بنك مصر ‪ 8‬صناديق استثمار كل واحد منها له إستراتيجية منفصلة عن اآلخر‪ ,‬مع إتاحة‬ ‫الفرصة لإلختيار أمام المستثمرين بما يتفق مع حالته من حيث قدرته االستثمارية ‪ .‬ويتعامل البنك مع أكبر‬ ‫الشركات المتخصصة في مجال تمويل وإدارة حافظة األوراق المالية‪.‬‬ ‫شهادات االدخار ‪ ,‬دى احد منتجات الريتيل بانكينج اللى بتقدمها البنوك لالفراد مقابل ربط مبلغ معين لفتره‬ ‫محدده ف المقابل وبيحصل العميل على عائد دوري لكن بتفرض قيود على استرداد االموال قبل ‪ 6‬شهور ‪,‬‬ ‫اال انه يمكن االقتراض بقيمتها حتى ‪% 90‬‬

‫س ‪ /‬لو بنك بيدي فائدة علي االيداعات ‪ % 10.5‬و بنك تاني بيدي ‪ % 11‬اية الفرق بينهم و لية بيحصل‬ ‫كدة ؟‬ ‫حضرتك مساله رفع العائد على االيداعات بيكون هدفه جذب سيولة اكبر جديده لتعزيز قدره البنك على تلبية‬ ‫متطلبات العمالء التمويليه ‪ ,‬او ان قدامه فرص استثماريه اكبر ‪ ,‬ودا السبب االهم فى سبب تانى ‪ ,‬بحكم‬ ‫عوامل المنافسه ممكن كمان البنك عايز تبقى دى ميزه تنافسيه ليه (ممكن يكون بنك جديد مثال ) تعمله‬ ‫‪ added value‬وتجذب عدد كبير من العمالء ف التعامل مع البنك فيكبر قاعده العمالء عنده ‪##‬‬ ‫بالنسبه للفائدة وطرق اخالتفها من بنك آلخر ودى بتبقى على حسب درجة السيوله لدى البنك لما يحب يوفر‬ ‫سيوله بيعلى معدل الفائدة على اإليداع علشان يشجع على االستثمار فى البنك من خالل ودائع العمالء‬ ‫والعكس‬ ‫ملحوظه ‪ :‬المتحكم فى سعر الفائده هو البنك المركزى وهى ا أدوات السياسه النقديه بيتحكم فى عرض‬ ‫وطلب النقود وبيبقى ليها حد أدنى وأقصى لتشجيع التنافسيه بين البنوك‬ ‫يعنى مثال ‪ :‬عدد من البنوك مؤخراً برفع سعر العائد على شهاداتها الدوالرية بهدف جذب سيولة دوالرية‬ ‫جديده لتعزيز قدرتها على تلبية متطلبات عمالئها التمويلية‪ ,‬أبرزها بنوك «مصر» و«التجارى الدولي»‬ ‫و«الشركة المصرفية العربية الدولية» و«قطر الوطنى األهلى» و«بلوم‪ -‬مصر‬ ‫________________‬ ‫س ‪ /‬ايه الفرق بين السيوله واالحتياطى ؟‬ ‫االحتياطى هو المبالغ التى تحتجز من االرباح لغير اغراض المخصصات ‪ ,‬اى لمقابله اغراض او تحقيق‬ ‫اهداف معينه‬ ‫منها تدعيم المركز المالي للمنشأة أو لتنفيذ سياسة إدارية أو تنفيذاً للسياسة العامة للدولة وعلى ذلك يعتبر‬ ‫االحتياطي توزيعا ً للربح وبالتالي يتوقف تكوينه على شرط تحقيق المنشأة ألرباح ‪,‬‬ ‫السيوله هى االصول السائله لدى البنك ( نقديه ‪ .‬اوراق ماليه ) واللى بيتمكن البنك من خاللها ف مقابلع‬ ‫التزاماته قصيره االجل او طلبات العمالء من النقديه‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫___________________________________________‬ ‫س ‪ /‬ايه القطاعات اللى استفادت من المؤتمر االقتصادى ؟‬ ‫‪ )1‬قطاع العقارات ‪ 60 ...‬مليار دوالر‬ ‫‪ )2‬العاصمه االداريه الجديده ‪ 45 ...‬مليار دوالر‬ ‫‪ )3‬قطاع الكهرباء ‪....‬‬

‫‪ 42‬مليار دوالر‬

‫‪ )4‬قطاع البترول والغاز ‪ 21 ....‬مليار دوالر‬ ‫‪ )5‬دعم الخليج ‪ 12.5‬مليار دوالر‬ ‫‪ )6‬المركز اللوجيستى العالمى‬

‫‪ 6‬مليار دوالر‬

‫‪ )7‬قروض ومنح من مؤسسات دوليه ‪ 5.2‬مليار دوالر‬ ‫‪ )8‬قطاع النقل ‪ 2,2‬مليار دوالر‬ ‫االجمالى ‪ 194 :‬مليار دوالر‬ ‫طيب ليه ما استثمروش ف التعليم ؟؟‬ ‫حضرتك المستثمر يهمه الربح ف المقام االول ‪ ,‬والتعليم ما بيحققش ارباح‬ ‫____________________________________‬ ‫ماذا تعرف عن التضخم وكيف تواجهه البنوك‪:‬‬ ‫هو يعنى فشل السياسات االقتصادية في تحقيق أحد أهم أهدافها أال وهو هدف الحفاظ على االستقرار العام‬ ‫لألسعار وهو ارتفاع فى مستوى االسعار للسلع والخدمات وانخفاض فى القوة الشرائية بمعنى انى لومعايا‬ ‫النهارده ‪ 1000‬جنية وحوشتهم عشان المستقبل‪ .‬بعد فترة هالقى ان االف جنية ديه معدش ليهم اى الزمة‬ ‫ومقدرش اعمل بيهم حاجه الن اسعار كل حاجة ارتفعت و قوتى ان اشترى قلت ( القوة الشرائية) وده بيبقى‬ ‫نتيجة ارتفاع تكاليف المنتج او السلعه فبيزيد سعرها او بسبب زيادة ف الطلب على سلعه معينة فيرتفع سعر‬ ‫هذه السلعه او عدم القدرة على اجبار الشركات المحتكرة لتخفيض السعر او ارتفاع اسعار السلع المستوردة‬ ‫او زيادة عدد السكان او ان تحاول الدول ان تصحح الوضع فتصدر المزيد من النقود بدون غطاء فال يؤدى‬ ‫اال لزيادة التضخم ومعدل التضخم العام ‪%10.44‬‬ ‫طريقة مواجهته من البنوك ‪ :‬نزود سعر الفائدة تزيد االيداعات والودائع فيزيد االستثماربالبالد‬ ‫____________________________________________________‬ ‫دور الجهاز المركزى للتعبئة العامة واالحصاء فى عالج التضخم ؟‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫ينقسم دور الجهاز إلي قسمين أوال التعبئة التي تعني تحويل الموارد التي يملكها القطاع الخاص والعام‬ ‫وحشدها في حالة الحروب‪,‬‬ ‫لإلحصاء فهو يصدر العديد من اإلحصائيات ولكن أهمها علي اإلطالق معدالت التضخم الشهرية والبطالة‬ ‫والسياحة ومعدالت الفقر‪.‬ية والمالبس والعربات والمعدات‪.‬يعنى بتعمل احصاء لكل حاجه وبالرقام وعالجه‬ ‫بيبقى عن طريق البنك المركزى زى ماعرفنا فسؤال التضخم‬ ‫وبالتالى هيا ممكن يكون بيعطى بيانات دوريه عن التضخم سواء بالزياده او االنخفاض وذلك لقيام الجهات‬ ‫المسئوله باتخاذ االجراءات المناسبه فهو يقوم بتوفير المعلومات الالزمه التخاذ القرارات ‪.‬‬ ‫__________________________________________________‬ ‫عمليات السوق المفتوحة ‪Open Market Operations‬‬ ‫هى قيام البنك المركزي ببيع أو شراء السندات الحكومية حيث يقوم البنك المركزي بإصدار وبيع السندات‬ ‫الحكومية لتمويل مشاريع حكومية جديدة أو لتغطية العجز في الموازنة العامة ‪.‬‬ ‫عندما يقوم البنك المركزي ببيع السندات الحكومية إلى الجمهور فالناس هتخاف تحط فلوسها ‪ ,‬ألن البنك‬ ‫المركزي يسحب األرصدة النقدية المتوفرة لدى الجمهور وهذا يؤدي إلى ارتفاع في سعر الفائدة عشان‬ ‫نشجعهم ‪ ,‬والحالة العكسية عندما يقوم البنك المركوي بشراء السندات الحكومية ( نهاية فترة االستحقاق )‬ ‫فإن عرض النقود سوف يزداد ‪ ,‬ألن البنك المركزي سوف يقوم بدفع قيمة السندات وعوائدها للجمهور وهذا‬ ‫يؤدي إلى انخفاض في سعر الفائدة ‪.‬‬ ‫___________________________________________________‬ ‫س ‪ /‬لو صافي الربح زاد عن السنة اللي فاتت والمبيعات والتكاليف متغيروش ايه سبب الزيادة دي ؟؟‬ ‫االجابه االنسب انها ارباح غير عاديه بتكون ناتجه عن ايرادات اعتبرتهاالشركه ف وقت سابق انها مفقوده‬ ‫(خساير ) زى مخصصات ديون مشكوك ف تحصيلها لكن قدرت الشركه على تحصيل جزء من الديون‬ ‫وبالتالى زادت ارباحها بدون تاثر رقم التكاليف او المبيعات الخاص بالفتره ‪ ,‬او انها ارباح استثمارات‬ ‫اوراق ماليه ‪.‬‬ ‫س‪ /‬ماهى أهم عنصر في االصول والخصوم للبنك ؟‬ ‫طبعا اهم عنصر فى االصول ‪ :‬القروض‬ ‫واهم عناصر الخصوم ‪ : ..‬الودائع‬ ‫________________‪-‬‬ ‫س ‪ - /‬ايه ممكن يعرفك ان دي ميزانية شركة تجارية من دي شركة صناعية‬ ‫الفرق فى ميزانية الشركة الصناعية والتجارية الفرق الجوهرى بيبقى ان االصول الثابته فى الشركة‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫الصناعية بيبقى فيها االالت اما التجارية ال‬ ‫_ ____________________________________________‬ ‫س ‪ /‬سؤال ايه اللى بيميز بنك مصر عن باقى البنوك ؟‬ ‫ان بنك مصر من افضل البنوك اللى بتقدم برامج تدريب للموظفين اكتر من اى مؤسسة تانى وكمان ان بنك‬ ‫مصر عنده اكبر شبكة الكترونية بتربط فروعه مع بعضها ‪.‬‬ ‫___________________________________________‬

‫س ‪ /‬فى حسابات بتكون خارج الميزانية تعرفى ايه هي؟؟ وايه امثلتها ؟؟؟‬ ‫او _ يعنى ايه حسابات نظاميه ؟؟‬ ‫او _ ايه اللى بيفرق ميزانيه البنك عن ميزانيه الشركه‬ ‫الحسابات النظاميه دى بتبقى حسابات موجودة فى ميزانية البنك بس ( مش موجوده فى ميزانيه الشركات )‬ ‫‪ ,‬وبتسمى حسابات خارج الميزانية ‪.‬‬ ‫لما تبقى فى جانب االصول يبقى معناها التزام على العمالء ‪ ,‬وفى جانب الخصوم بتبقى التزام على البنك‬ ‫هى حسابات خارج الميزانية وتعتبر التزامات عرضية ‪ ,‬لحين تسويتها و و األعمال الغير منتهيه لحين‬ ‫انتهاء اجراءاتها زى خطاب الضمان و االعتماد المستندى كده وااللتزامات العرضية دى بتشمل ايه بتشمل‬ ‫اى حساب ممكن فى المستقبل يتحول لدين او التزام حقيقى‬ ‫س ‪ 3 /‬بنوك كل بنك عنده مائه مليون ايه نسبه االستثمار االمثل للبنوك التالته‬ ‫او ‪ -‬بنوك معاهم ‪ 100‬مليون بنك بيستثمر ‪ 60‬وبنك ‪ 80‬وبنك ‪ . 90‬هنستثمر فى اى بنك ؟؟‬ ‫ايهما افضل وتحب تشتغل ف ايهما‬ ‫حضرتك قرارات االستثمار من اخطر القرارات النها بتحمل درجه مخاطره ‪ ,‬فانا قبل ما اقرر انى استثمر‬ ‫عليها ‪ ,‬من خالل قوائمها الماليه ‪ ,‬الزم اجرى والتحليل المالى زى‬ ‫فى بنك او اى مؤسسه الزم اتعرف‪,‬‬ ‫معدالت قياس الربحيه ومع دالت العوائد على االستثمار والعوائد على األصول ودى بتمثل مجموعه اختبار‬ ‫ربحية البنك علشان اكون قادر على اتخاذ قرار االسثمار على اساس سليم‬ ‫كمان البنك اللى بيستثمر فى اعلى نسبه عنده مخاطر متمثله فى مخاطر السيوله والقدره على مواجهه‬ ‫التزاماته ف االجل القصير ‪ ,‬فالزم البنك تراعى نقطه التوازن بين الربحيه والسيوله‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫النسب الماليه ‪ :‬من كتاب االداره الماليه ص ‪32‬‬ ‫_______________‪-‬‬ ‫س ‪ /‬فجوه الصعود المفاجئ ف االسهم ايه هي ؟؟‬ ‫او ‪ -‬ايه اسباب الصعود والهبوط وهل تشتري السهم دا وال ال وليه؟؟‬ ‫او ‪ -‬س ‪ /‬سعر سعم ف السنه االولي ‪ 12‬والسنه التانيه ‪ 50‬والتالته ‪ 11‬ايه سبب‬ ‫وهل تشتري السهم ده وال ؟؟؟‬

‫الصعود والهبوط ؟‬

‫_ حضرتك السبب فى صعود وهبوط سعر السهم هى اعتبارات العرض والطلب‬ ‫فلو بصينا ع المثال هنالقى ان السعر ارتفع بشده ف السنه التانيه ‪ ,‬دا بيكون بسبب زياده الطلب ‪ ,‬مما ادى‬ ‫الى زياده سعره بشكل كبير ‪ .‬من ضمن اسباب زياده الطلب ع السهم ‪,‬‬ ‫تحقيق الشركه الرباح كبيره جدا نتيجه طفره معينه ‪ ,‬ممكن كمان ان مجلس االداره قرر توزيع ارباح‬ ‫محتجزه او مخصصات انتفى الغرصض منها وده بدوره حرك الطلب ع السهم ‪ ,‬وبعد االنتهاء من كل دا‬ ‫رجع سعلر السهم الى معدالته الطبيعيه ( ودا رايي الشخصى ‪ ,‬اتاكد تانى )‬ ‫راى االستاذ محمود البحيرى‬ ‫أن سعر السهم فى سنه كان كذا وفى سنه تانيه كذا وهكذا نبص للتغير فى السعر دا ونبدأ نفكر ايه اللى يخلى‬ ‫تقلب فى السعر بالشكل دا طبيعى أى شى فى االقتصاد بينتج من سياسه العرض والطلب فمعنى ارتفاع سعر‬ ‫السهم فى السنه التانيه معنى كدا أن الشركه حققت أرباح وطرحت أسهم جديده لالستثمار وبناء على زيادة‬ ‫الطلب على السهم سعره ارتفع وهبوط السعر مره واحده معنى كدا أن الشركه مركزها المالى انهار وبالتالى‬ ‫كل المساهمين عرضوا اسهمهم للبيع وعرض األسهم زاد وبالتالى انخفض سعره إلى جانب قيمة السهم نفسه‬ ‫اللى بيقابله من حقوق الملكيه انهار ألن الشركه وضعها المالى انهار وطبيعى ما اشتريش السهم دا ‪,‬‬ ‫________________________________________________‬ ‫س ‪ /‬عائد االقراض لو قللناه ايه هيحصل ؟؟؟‬ ‫مؤقتا ‪ :‬معنى اننا نقلل عائد االقراض –ان ودائع العمالء فالبنوك هتقل ‪ ,‬وبالتالى تقل السيوله لدى البنوك ‪.‬‬ ‫وتقل قدره البنوك ع االقراض ف المشرعات االستثماريه ‪ ,‬معدل النمو يكون ابطا ‪ .‬والتضخم يزيد‬ ‫_________________‬ ‫س‪ /‬الفرق بين االرباح الراسماليه وااليرادات الراسماليه‬ ‫االرباح الراسماليه ‪ :‬االرباح الناتجه عن بيع الشركه الحد اصولها الثابته‬ ‫االيرادات الراسماليه ‪:‬ارباح اعاده تقدير االصول الثابته لدى الشركه‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫_____________‪-‬‬ ‫س‪ /‬الفرق بين االيرادات الراسماليه وااليرادات الجاريه ( التشغيليه )؟‬ ‫وااليرادات الجاريه ( التشغيليه )؟ ‪:‬ارباح ناتجه عن ممارسه المنشاه النشطتها التشغيليه ‪ ,‬وتخص نفس‬ ‫الفتره‬ ‫_______________‬ ‫س ‪ /‬لو فى اصل اهالكه ‪ 5‬سنين ‪ .‬هنعمله ايه ف السنه ‪ 6‬؟؟‬ ‫دى المشكله اللى بنسميها ف المحاسبه ‪ ,‬اصول ثابته مستهلكه دفتريا ‪ .‬وبتكون‬ ‫بسبب عدم الدقه فى تقدير العمر االنتاجى لالصل‬ ‫وتتمثل المعالجه المحاسبيه لذلك فى ‪ 3‬نقاط‬ ‫‪ )1‬اظهار االصل بقيمه تذكاريه واحد جنيه فى الميزانيه ‪ ,‬مع عدم تحميل حسابات النتيجه باى‬ ‫مبالغ مقابل االهالك ‪.‬‬ ‫‪ )2‬اعاده تقدير القيمه االنتاجيه المتبقيه لالصل واظهارها بالميزانيه واحتساب قسط االهالك على‬ ‫اساسه وترحيله لحسابات النتيجه ‪.‬‬ ‫‪ )3‬تخفيض مجمع االهالك بمقدار المغااله فى اهالك االصل مع ترحيل الفرق لالحتياطى‬ ‫الراسمالى ‪ .‬بالقيد‬ ‫من ح مجمع االهالك ‪ ....‬الى ح احتياطى راسمالى ‪.‬‬ ‫اكثرهم شيوعا الحاله االولى ‪ ,‬واكثرهم مراعاه لمبادئ المحاسبه الحاله‬ ‫______________‬ ‫اسباب استحواز بنك مصر علي بنك القاهره؟؟؟‪.‬‬ ‫أسباب استحواذ بنك مصر علي بنك القاهرة كان نتيجة للخلل المالي الحاد في ميزانية بنك القاهرة والمتمثل‬ ‫في عجز مخصصات بلغ قدره‪ 16‬مليار جنيه من واقع تقرير الجهاز المركزي للمحاسبات علي ميزانية‬ ‫البنك في‪ 30‬يونيو‪ ,2005‬في مقابل حقوق ملكية قدرها‪ 2.7‬مليار جنيه وأصول قدرها‪ 40‬مليار جنيه‬ ‫تقريبا‪ ,‬هذا وقد تم تكليف إدارة بنك مصر في شهر سبتمبر عام‪ 2005‬بإدارة بنك القاهرة تمهيدا لدمجه ببنك‬ ‫مصر‪ ,‬إال أن الواقع العملي أثبت أن القيمة المضافة الناتجة عن عملية الدمج سوف تكون محدودة األثر‪.‬‬ ‫وعليه فإنه في مطلع عام‪ 2007‬قررت الدولة نقل ملكية كامل أسهم بنك القاهرة إلي بنك مصر في محاولة‬ ‫إلقالة البنك من عثرته تمهيدا لبيعه لمستثمر إستراتيجي في وقت الحق‪ .‬هذا وقد تم شراء قيمة أسهم بنك‬ ‫القاهرة في سجالت بنك مصر بمبلغ‪ 1.6‬مليار جنيه( تمثل القيمة االسمية ألسهم رأس المال)‪ ,‬باإلضافة إلي‬ ‫قيام بنك مصر باال ستحواذ علي كامل محفظة الديون المتعثرة ببنك القاهرة بصافي قيمتها الدفترية بعد‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫المخصص بمبلغ‪ 10‬مليارت جنيه‪.‬‬ ‫وقد أسفرت الجهود المبذولة إلعادة هيكلة بنك القاهرة و تنقية أصوله من الديون واالستثمارات غير الجيدة‬ ‫عن تقدم عدد من البنوك العالمية لشراء البنك بالمزايدة التي انعقدت لبيع البنك في منتصف عام‪ 2008‬والتي‬ ‫أسفرت عن عرض شراء من قبل البنك األهلي اليوناني أعلي المزايدين( يمثل‪ 4.2‬مضاعف حقوق الملكية)‬ ‫بمبلغ يتجاوز‪ 11‬مليار جنيه تقريبا( أكثر من‪ 2‬مليار دوالر أمريكي) وهذا لم يصل إلي سعر التقييم‪ ,‬األمر‬ ‫الذي نتج عنه االستمرار في احتفاظ بنك مصر بملكية بنك القاهرة وتحمله لكافة األعباء المالية المرتبطة بهذا‬ ‫االستثمار المسجل في الدفاتر بقيمة اقل بكثير من قيمته الحقيقية‪ .‬وتحقيقا لهدف السد النهائي لفجوة‬ ‫المخصصات ببنك مصر والناتجة عن تحمل كامل فجوة المخصصات ببنك القاهرة عن طريق االعتراف‬ ‫محاسبيا بمبلغ متحفظ لقيمة بنك القاهرة الحقيقية‪ ,‬فقد قام بنك مصر في‪ 30/6/2010‬بتأسيس شركة‬ ‫مصر المالية لالستثمارات وباع كامل أسهم بنك القاهرة بـ‪ 7‬مليار جنيه تقريبا باإلضافة إلي عدد من‬ ‫المساهمات األخري للشركة المذكورة بإجمالي مبلغ‪ 12.1‬مليار جنيه وفقا للتقييمات المعتمدة أو حسب سعر‬ ‫السوق‪ ,‬وذلك بموجب قرض ممنوح من بنك مصر إلي الشركة بمبلغ‪ 10.6‬مليار جنيه‪ .‬وقد تحقق من جراء‬ ‫هذا البيع أرباح رأسماليه لبنك مصر استخدمت بالكامل في سد فجوة المخصصات المشار إليها بعاليه‬ ‫وتكوين مخصصات إضافية لشركة مصر المالية‪.‬‬ ‫___________‪-‬‬

‫ويستند االتفاق الجديد للجنة بازل إلى ثالثة أسس رئيسية‪:‬‬ ‫األول ‪:‬تطبيق طريقة جديدة لحساب رأس المال المرجح بالمخاطر و الالزمة لمواجهة مخاطر السوق‬ ‫ومخاطر التشغيل ومخاطر االئتمان‪.‬‬ ‫الثاني ‪:‬وجود آلية للتقييم الداخلي لمتابعة كفاية رأس المال من قبل الجهات الرقابية بحيث تكون منسجمة‬ ‫مع بنية واستراتيجية المخاطر اإلجمالية وبما يمكن من التدخل بكفاءة وفاعلية لمواجهة هذه المخاطر‪.‬‬ ‫الثالث ‪:‬االنضباطية السوقية ‪:‬والتي تعني تحفيز المصارف على ممارسة أعمالها بشكل آمن وسليم وفعال‬ ‫‪ ,‬وذلك لتعزيز إمكاناتها على مواجهة احتماالت الخسائر جراء تعرضها للمخاطر‬ ‫_________________________________________‬ ‫س ‪ /‬المخصص بيكون فى حالة الربح وال الخساره ؟؟‬ ‫او ‪ -‬المخصصات بتتخصم امتي ؟‬ ‫المخصصات واالحتياطيات ‪Reserves & Provisions‬‬ ‫===========================‬ ‫المخصص‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫االحتياطى‬

‫بأنه عبء على اإليراد الخاص بالفترة لمقابلة‬ ‫الخسارة المؤكدة الحدوث ولكن ال يمكن تحديد‬ ‫قيمتها بدقة ‪ ,‬والمخصص بهذا التعريف يعتبر‬ ‫إلزامي وواجب التكوين قبل الوصول إلى‬ ‫صافي ال الربح أو الخسارة‬ ‫ فاألموال التي تخصم من اإليرادات قبل‬‫الوصول إلى الربح تعتبر مخصصات‬

‫المبالغ التى تحتجز من ارباح المنشاه القابله‬ ‫للتوزيع لغير اهداف المخصصات لتحقيق‬ ‫أهداف معينة مثل تدعيم المركز المالي للمنشأة‬ ‫أو لتنفيذ سياسة إدارية أو تنفيذاً للسياسة العامة‬ ‫للدولة وعلى ذلك يعتبر االحتياطي توزيعا ً للربح‬ ‫وبالتالي يتوقف تكوينه على شرط تحقيق المنشأة‬ ‫ألرباح ‪.‬‬ ‫بينما أن األموال التي تحجز من الربح تعتبر‬ ‫إحتياطيات‬

‫وإن المخصصات تعتبر في هذه الحالة نفقات‬ ‫ويجب أن تحمل على إيرادات الفترة‬

‫تعتبر إستخدام للربح وليس عب ء عليه‬

‫تكوين المخصص طالما توافرت شروط تكوينه‬ ‫بغض النظر عن نتيجة أعمال المنشأة أي ما اذا‬ ‫كانت ربحا ً أو خسارة‬

‫االحتياطي فيتوقف تكوينه على شرط تحقيق‬ ‫المنشأة لألرباح‬

‫يكون المخصص لمقابلة النقص في قيمة‬ ‫األصول أو لمقابلة الخسائر أو االلتزامات‬ ‫المؤكدة ولكن ال يمكن تحديد قيمتها على وجه‬ ‫الدقة‬

‫االحتياطي فيكون إما تدعيما ً للمركز المالي‬ ‫للمنشأة أو تنفيذاً لسياسة إدارية معينة أو تنفيذاً‬ ‫للساسة العامة للدولة‬

‫ أما مكان ظهور االحتياطيات فهو حساب‬‫تظهر المخصصات في حساب األرباح‬ ‫التوزيع نظراً ألنه يعتبر توزيعا ً واستعماالً‬ ‫والخسائر ألنها أعباء على اإليرادات‬ ‫للربح‬ ‫وفي قائمة المركز المالي تظهر المخصصات‬ ‫أما االحتياطيات فتظهر في جانب الخصوم‬ ‫إما في جانب الخصوم أو مطروحه من األصول‬ ‫باستمرار فى جانب الميزانيه ‪.‬‬ ‫المتعلقة بها في جانب األصول‬ ‫ نظراً ألن المخصص يكون لمقابلة النقص في االحتياطي الذي يمثل أرباجا ً أعيد استثمارها في‬‫قيم األصول أو لمقابلة االلتزامات والخسائر فهو أصول أو استثمارات المنشأة وبالتالي يقابله‬ ‫ال يقابله أية حقوق أو موجودات إن عدم تكوين موجودات أو أصول حقيقية‬ ‫المخصص أو عدم كفايته أو المغاالة فيه تؤثر‬ ‫على حقيقة نتائج األعمال‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫يعتبر مفهوم المخصصات واالحتياطيات وأهمية التفريق بينهما من الموضوعات الهامة ‪ ,‬لتأثيرهما على‬ ‫نتيجة أعمال المنشأة وعلى الوعاء الضريبي لها وعلى تصوير المركز المالي ‪ .‬على التوزيعات وعلى رقم‬ ‫الضرائب المدفوع‬

‫انواع المخصصات واالحتياطيات‬ ‫االحتياطيات ‪:‬‬ ‫احتياطيات الزاميه‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬ ‫‪‬‬

‫االحتياطى القانونى ‪ :‬يتم تكوينه بقوه القانون ‪ ,‬قانون الشركات ‪ ,‬قانون البنوك‬ ‫االحتياطى النظامى ‪ :‬بقوه القانون النظامى للمنشاه‬ ‫احتياطى شراء السندات الحكوميه ‪:‬‬ ‫احتياطى ارتفاع اسعار اصول ثابته‬

‫االحتياطيات االختياريه‬ ‫‪ ‬االحتياطى العام ‪ :‬اختيارى ‪ ,‬ينشا بقرار من الجمعيه العامه للمساهمين بناءا على اقتراح من مجلس‬ ‫االداره ‪ ,‬وليس له هدف محدد ‪ ,‬هدفه دعم المركز المتالى للمنشاه‬ ‫اى احتياطيات اختياريه اخرى‬ ‫احتياطى التوسعات والتجديدات ‪ .‬احتياطى موازنه سداد الكوبونات ‪ ,‬اى توزيعات ارباح االسهم ‪.‬‬ ‫احتياطى سداد التمويل‬ ‫االحتياطيات السريه ‪ ,‬وهى التى التظهر بالميزانيه وقد تسيس االداره استخدامها ‪#‬‬ ‫____________________‬ ‫المخصصات‬ ‫مخصص الديون المشكوك فى تحصيلها ‪ ,‬المعدومه‬ ‫مخصص هبوط اسعار بضاعه ‪ /‬مخصص هبوط اسعار استثمارات ماليه‬ ‫مخصص الضرائب ‪ /‬مخصص التامين الداخلى‬ ‫خطاب الضمان واالعتماد المستندى ‪:‬‬ ‫خطاب الضمان ‪:‬‬ ‫تعهد كتابى من البنك – بناءا على طلب عميله – بان يدفع الى جهه معينه ( المستفيد )قيمه الخطاب او جزء‬ ‫منه عند اول مطالبه وبدون اى اعتراض وذلك خالل مده سريان الخطاب وللغرض الذى اصدر من اجله‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫وتهدف خطابات الضمان الى ضمان التزام جديه العمالء وقدرتهم على الوفاء بالتزاماتهم وتنفيذ االعمال‬ ‫المكلفين بها‬ ‫انواع خطابات الضمان‬ ‫خطاب الضمان االبتدائى ‪bid bond‬‬ ‫تقدم كتامين للدخول ف المناقصات‬ ‫خطاب ضمان نهائى ‪ :‬ضمان نهائى لتنفيد االلتزام ‪ .‬بعد رسو المناقصه‬ ‫االعتماد المستندى ‪:‬‬ ‫ خدمه مصرفيه هدفها تمويل عمليات االستيراد والتصدير ‪ ,‬فهى وسيله للتقليل من مخاطر عدم تنفيد‬‫عقود البيع الدوليه‬ ‫ فاالعتماد المستندى ‪:‬‬‫تعهد صادر من البنك فاتح االعتماد‪ -‬بناءا على طلب عميله ‪ -‬بان يدفع للمستفيد قيمه االعتماد فور‬ ‫وصول مستندات الشحن مطابقه للشروط‬ ‫اطراف االعتماد المستندى ‪:‬‬ ‫المستورد _ المصدر _بنك المستورد _ بنك المصدر‬ ‫انواعه ‪:‬‬‫اعتمادات معززه ‪ :‬من قبل بنك المصدر ( المستفيد ) يعنى بيديله ضمان تانى او تاكيد تانى للدفع‬ ‫واعتمادات غير معززه‬ ‫اعتمادات دفعات مقدمه _ اعتمادات دائؤيه‬ ‫‪Direct l.c , advance payment l.c , revolving l.c, Confirmed l.c , stand by l.c‬‬ ‫الفرق بين االسهم والسندات ‪:‬‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫كيف تقوم الدوله بسداد عجز الموازنه‬ ‫ويتم تمويل عجز الموازنة والمستهدف أن يصل بنهاية العام الجارى ‪ 10%‬من الناتج المحلى االجمالى إلى‬ ‫‪ 240‬مليار جنيه ‪,‬عن طريق طرح البنك المركزى ألذون وسندات خزانة ‪,‬أدوات الدين الحكومية ‪,‬نيابة عن‬ ‫وزارة المالية ‪ ,‬وعن طريق المساعدات والمنح من الدول العربية و القروض‬ ‫فى أبريل ‪ 03:17 - 2015 ,19‬م‬ ‫يطرح البنك المركزى المصرى غدا نيابة عن وزارة المالية سندات حكومية بقيمة ‪ 6.750‬مليار جنيه‪.‬‬ ‫و ذكر البنك عبر موقعه اإللكترونى أن قيمة الطرح االول تبلغ ‪ 2‬مليار جنيه لسندات أجل عام و نصف‬ ‫‪,‬بينما تبلغ قيمة الطرح الثانى ‪ 3‬مليار جنيه لسندات أجل ‪ 3‬سنوات‪.‬‬ ‫أضاف البنك أن قيمة الطرح الثالث لسندات أجل ‪ 7‬أعوام تبلغ ‪ 1.750‬مليار ج‬ ‫الفرق بين الكمبياله والشيك‬ ‫الكمبياله‬

‫الشيك‬

‫تعتبر اداه ائتمان‬

‫اداه وفاء فقط‬

‫المسحوب عليه قديكون شركه او تاج او بنك‬

‫المسحوب عليه بنك فقط‬

‫تتضمن تاريخين تاريخ التحرير وتاريخ‬ ‫االستحقاق‬

‫تتضمن تاريخ واحد فقط هو تاريخ التحرير‬ ‫النها واجبه الدفع بمجرد االطالع‬

‫عدم الوفاء بقيمتها ال يترتب عليه جريمه جنائيه يترتب عليه جزاء جنائى‬

‫التصدر لحاملها البد ان يكتب فيها اسم المستفيد الشيك يصدر لحامله‬ ‫يمكن كتابتها على اى ورقه ‪ 3 .‬اطراف‬

‫لها نموذج خاص بها ‪ 3 ,‬اطراف‬

‫‪ -1‬ما هو الفرق بين مخصص االهالك ومجمع االهالك ؟‬ ‫المخصص هو ما خص الفترة المالية الواحدة او اكثر من اهالك االصل‬ ‫المجمع فهو هو تجميع لتلك المخصصات على مستوى عمر االصل من بداية استخدامه حتى تاريخه‬ ‫بغض النظر عن الفترات الماليه‬ ‫_________‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫الناتج القومى االجمالى ‪:‬هو قيمة السلع والخدمات التى يتم انتاجها خالل فترة معينة باسعار السوق فى هذه‬ ‫الفترة‬ ‫الناتج المحلى ‪ :‬هو كمية السلع والخدمات المنتجة محليا خالل فترة معينة‬ ‫يتساوى الناتج المحلى االجمالى مع الناتج القومى االجمالى فى حالة عدم وجود تحويالت‬

‫غسيل االموال وهو يتم التخلص من كمية كبيرة من النقود الغير شرعية بأساليب مختلفة إما بإيداعها في‬ ‫أحد البنوك أو المؤسسات المالية أو عن طريق تحويل هذه النقود إلى عمالت أجنبية‪ ,‬أو عن طريق شراء‬ ‫سيارات فارهة ويخوت وعقارات مرتفعة الثمن يسهل بيعها والتصرف فيها بعد ذلك‬ ‫تعويم الجنيه‬ ‫هو تحرير سعر صرف الجنيه ‪ ,‬وترك عوامل لعرض والطلب هيا التى تحدد سعره‬ ‫للجنيه سعر معين قصاد العمالت االخرى تقوم "تعوم "تعويم الجنية ‪ :‬سعر الصرف ‪ ...‬يعني بدل ما تحدده‬ ‫و تقول الدوالر النهارده ب ‪ 7,60‬و السوق هو اللي يحدد ليه علشان العرض و الطلب‬ ‫_____________ ____________________________________________________‬

‫ايه اسباب زياده االحتياطى النقدى ؟؟‬ ‫احتياطى البنك المركزى كان ‪ 15,290‬مليار دوالربنهاية مارس زاد بسبب ودايع الخليج مصر تلقت‬ ‫اليوم األربعاء ‪ 22‬ابريل ‪ 6 ,‬مليارات دوالر ودائع من المملكة العربيه السعوديه ودولة اإلمارات العربية‬ ‫المتحدة والكويت‪ ,‬ودخلت أرصدة االحتياطي األجنبي لمصر‪ ,‬بواقع ‪ 2‬مليار دوالر من كل دولة‪.‬‬ ‫وأضاف هشام رامز‪ ,‬أن اآلجال تتنوع بواقع ‪ 2‬مليار دوالر لمدة ‪ 3‬سنوات و‪ 2‬مليار دوالر لمدة ‪ 4‬سنوات‬ ‫و‪ 2‬مليار دوالر لمدة ‪ 5‬سنوات بفائدة ‪%.2.5‬‬ ‫وأعلنت ‪ 3‬دول خليجية هي المملكة العربية السعودية واإلمارات والكويت‪ ,‬إلى جانب سلطنة عمان عن‬ ‫ودائع واستثمارات بقيمة ‪ 12.5‬مليار دوالر خالل مؤتمر دعم وتنمية االقتصاد المصري الذي عقد فى مدينة‬ ‫شرم الشيخ منتصف الشهر الماضي‬ ‫____________________________‬

‫‪ -1‬ما هي رسملة االرباح وما هي الرافعه المالية ؟‬ ‫رسملة االرباح تعني اصدار اسهم جديدةمجانية مقابل ارباحمحققة وهنا فان عدد االسهم المصدرة يزيد دون‬ ‫ضخ اموال جديدة للشركة‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫الرافعة المالية للشركة هي نسبة الديون الي حقوق الملكية يعني حقوق الملكية فيها ديون اد ايه‪.‬‬ ‫‪---------------------------------------------------------------------‬‬‫ايه الفرق بين السياسة النقدية والسياسة المالية ؟‬ ‫السياسة النقدية اللى بتتحكم ف عرض النقود عن طريق سعر الفايدة وسعر الصرف بيوديها البنك‬ ‫المركزى‬ ‫اما السياسه المالية اللى متعلقه بهيكل وقيمه االيرادات والمصروفات و بتعالج عجز الموازنة بتقوم بها‬ ‫وزاره الماليه‬ ‫_‬ ‫معدل الخصم ‪discount rate‬‬ ‫عند قيام البنوك باإلقتراض من البنك المركزي فسوف تدفع معدل خصم على تلك القروض ‪,‬‬ ‫االنتربنك ‪interbank‬‬ ‫السعر المتعامل به على االيداعات بين البنوك‬ ‫سعر الليبور ‪labor‬‬ ‫السعر المتعامل به بعلى االيداعات فى لندن ويتم االتفاق على هذا السعر بين البنوك‬ ‫‪The London interbank offered rsate‬‬ ‫سعر الفايده ‪interest rate‬‬ ‫هيا الفايده التى يحصل عليها البنك من االفراد نظير االقتراض‬ ‫عند قيام األفراد باإلقتراض من البنوك فسوق يدفعون على استخدامهم للقروض سعر فايده‬ ‫فعند انخفاض معدل الخصم فإن رغبة البنوك في اإلقتراض من البنك المركزي سوف تزداد وهذا يؤدي‬ ‫بالتالي إلى زيادة كمية النقود المتوفرة لدى البنوك ومن ثم إقراضها أي عرض النقود يزداد وهذا بدوره‬ ‫يؤدي الى انخفاض سعر الفائدة ‪ ,‬وعند زيادة معدل الخصم على القروض التي يمنحها البنك المركزي إلى‬ ‫ا لبنوك فإن رغبة البنوك في االقتراض من البنك المركزي سوف تقل ‪ ,‬وبالتالي فإن النقود المتوفرة لدى‬ ‫البنوك سوف تقل أي أن عرض النقود سوف يقل وهذا بدوره يؤدي إلى زيادة سعر الفائدة ‪.‬‬ ‫_____________‬ ‫تعرف ايه عن ميزان المدفوعات؟ الميزان التجارى ؟؟؟‬ ‫سجل او بيان احصائي مبوب به كافة المعامالت االقتصادية التي تحدث بين الدولة والعالم الخارجى‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫يتكون ميزان المدفوعات من ثالث اقسام‬ ‫ وهو يعبر عن الفرق بين الصادرات والواردات‬: ‫الحساب الجارى الميزان التجارى‬ ‫ويعرف ايضا ب ميزان التجارة المنظورة‬ ‫ كل المتحصالت او المدفوعات التي ال يقابلها تصدير او استيراد مثل الهبات‬: ‫حساب التحويالت‬ ‫والتبرعات الحكومية او تحويالت االفراد المسافرين في دول الخليج لذويهم في مصر( تحويالت خاصة‬ ) ‫غيرحكوميه‬ ‫ حركة رأس المال طويل او قصير االجل وكذلك حركة‬: ‫حساب راس المال‬ .‫ويتمتع ميزان المدفوعات وكذلك الميزان التجاري بفائض او عجز او توازن‬ .......... ‫ف مصر طبعا‬. ------------------------------------------------------------------------

English Questions Introduce your self ? My name is Osama Ezzelarab Abdel Rashid . I am 22 years old , from Malawi , El -Minia , , I graduated from faculty of commerce cairo university accounting department with very good grad , i had a training at bank MISR 2013 customer services and microfinance departments another training at Banque du Caire 2012 customer services , operation and cash area departments , I increased my knowledge about banking services and products by a course principles of banking certificate at Egyptian banking institute , I developed my English language by English language course at berlitez , in other wise I developed my computer skills specially word powerpoint and Excel by international computer driving license (ICDL ) , eventually I have some characteristics that required in person to work as a banker I am hard worker ambitious accurate eager to learn high persuasion , communication and presentation skills , decision making and problem solving skills __________________________________________________________ What about your family? - My father was working a vice - director of the Malawi city council Sun will rise

- My old brother Mustafa, an engineer working in sea desalination company in Kuwait - my Brother Hani works sales manager at Nivea agency for cosmetics -my brother Haism owns a large workshop for manufacturing furniture and distributed to exhibitions - my mother doesn’t work , she is an excellent house wife - and I am the youngest between my brothers . Define the commercial bank? What is the majar function of commercial banks ? It is a financial institution that provide some services such as accepts deposits , advance loans for individuals and corporate pay checks , transfer funds , currency exchange and another service related to forien trade like letter of credit and letter of guarantee. It make it is profit from differential between intrest received and interest paid and other commission and fees . It works under the control of central banks ___________________________________________

Retail banking Provide a lot of products and services for amassive number of individuals customers with smaller amounts , it is less risk , higher profitability , and make agreat apportunities for cross selling such as credit card , auto loans , personal loans , mortagage or real state loans , others -______________________ corporate : Sun will rise

provide a long trem loans and credit facilitates in a large amounts for corporates or campanies . What do u do after graduate ?? After graduation I ended military procedures and entered the army after I finished my Military service period . I Entered the icdl exams, and then, I got principles of banking certificate at Egyptian Banking Institute , and now I worked to improve my language by English course in spread your English center and I attend acomputerized accounting course at cairo university and apply for available vacancies ______________________________________ . Where do you see your self in 5 years ??? My objective focus now on get an opportunity in banking filed , in the same time I developed my skills . then I will do all my best to be successful in my work and be distinctive between my colleagues to get a high position in ashort time beside that I will develop my self in both professional and academic levels by getting Master in financial administration then hold MBA certificate to share in making a important decision related to our bank and its branches , -_________________________________________________________ What is your positive points , strength ?? I am hard worker , ambitious , accurate , eager to learn In addition to I have some characteristics that required in the person to work as a banker Such as ability to decision making and problem solving and persuasion skills , customer service oriented self-motivate to build up my career and being successful and distinctive in my work so I will do all my best ______________________________________________________ What is your weakness / negative points in your personality ?? Well no one is perfect , it may be Sun will rise

When I focus on doing a specific task , I don’t give any care for my family members and my friends , that appears me as unfriendly person . I need know more knowledge about the field related to our sector in the same time and before enter the Practical life ___________________________________________________

what your data plan if you not accepted?

In this case . I will continue my plan that compose devolop all my skills required in the field and hold a high certificates such as master or MBA or ather courses required in our field . in addition looking for the reasons of rejected and work on solve it and try clearing it from my personality Eventually I will applying a for other banks , I will try it again and again until I get my career right . _____________________________________________ __ Economic Conference put Egypt on the map of global investment to attract more funds and investments pumped into the arteries of the Egyptian economy to achieve economic development and the achievement of high development rates ‫المؤتمر االقتصادي يضع مصر على خريطة االستثمار العالمي وجذب مزيد من األموال واالستثمارات‬ ‫لضخها في شرايين االقتصاد المصري لتحقيق التنمية االقتصادية وتحقيق معدالت تنمية عالية‬ ____________________________________________________________ What are the most important sectors that benefited from the economic conference ?? ‫؟‬the main sectors benefited from the economic conference the real estate sector ... $ 60 billion Sun will rise

new administrative capital ... $ 45 billion the electricity sector .... $ 42 billion oil and gas sector .... $ 21 billion Support the Gulf of $ 12.5 billion Global Logistics Center $ 6 billion loans and grants from international institutions $ 5.2 billion the transport sector $ 2.2 billion Total: $ 194 billion Tell me about your courses?? 2015 Principles of banking certificate at Egyptian Banking Institute 2014 International Computer Driving License " ICDL 2013 English language course at Berlitez 2012 Human Development and Strategic Planning at Cairo university ____________________________________________________________ What is your biggest achievement ?? I think my achievemebt until now is when I decide to enhance my grades in faculty and work hard and focus on it , I was able to get Excellent grade in the thied and fourth year in stesd of good in the first and second year ____________________________________________________________ What about your Community participation ???

I am a member at Resala Charity Organization Mallawi Branch , we participate in some affairs, such as helping poor people and people medical convoys , gathering of books and papers , and sell it and other things like Resala shirts to provide finance for our obejectives , activity stalled this period because the money to complete the orphanage, which Sun will rise

‫‪established in Malwa‬‬

‫منظمات واتفاقيات دوليه‬ ‫الكوميسا ‪:‬‬ ‫تعرف حاجة اسمها الكوميسا ‪ , cmessa‬طيب ايه اهدافها ؟‬ ‫(السوق المشتركة لشرق وجنوب أفريقيا (هي منطقة تجارة تمتد من ليبيا إلى زيمبابوي وفيها ‪ 19‬دولة‬ ‫عضوة منها مصر‪ ,‬المقر لوسكا زامبيا ‪1993‬‬ ‫____________________________________________________________‬ ‫الكويز‬ ‫تعرف الكويز ‪:‬‬ ‫اتفاقيه تسمح للمنتجات المصريه بالدخول الى االسواق االمريكيه بدون جمارك اوحصص محدده البد ان‬ ‫تحتوى هذه المنتجات على مكون اسرائيلى بنسبه ‪ %11,7‬وتم تعدبيل النسبه الى ‪ 10,5‬لسنه ‪2007‬‬ ‫باالضافه الى اقامه عده مناطق صناعيه بمصر‬ ‫____________________________________________________________‬ ‫تعرف ايه عن صندوق النقد الدولى ؟‬ ‫او ‪ -‬صندوق النقد الدولي بيعمل ايه ‪ ,‬ومين الشخصية المصرية الموجودة فيه‪.‬‬ ‫صندوق النقد الدولي ‪ :1945‬يهدف لتشجيع التعاون وحل المشكالت النقدية الدولية والعمل على تحقيق‬ ‫استقرار أسعار الصرف مقره في واشنطن والرئيس الحالي كريستين الجارد ‪.‬‬ ‫الشخصيه المصريه فى صندوق النقد الدولى هو حازم الببالوى ‪ ,‬رئيس وزراء مصر سابقا ‪ ,‬وهو مدير‬ ‫تنفيذى ف صندوق النقد الدولى حاليا‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫البنك الدولي ‪ 1944‬م ‪:‬يهدف إلي تشجيع استثمار رؤوس األموال وإنشاء المشروعات الضخمة مقره في‬ ‫واشنطن‬ ‫______________________________________________‬ ‫مؤتمر القمه العربيه ‪ 26‬ف شرم الشيخ‬ ‫اجتماع القمه العربيه ال ‪ 26‬فى شرم الشيخ وكان رائيسه الرئيس السيسى انتهى المؤتمر بقرارات اهمها‬ ‫تشكيل قوه عربيه موحده لمواجهه المخاطر المحيطه باالمه العربيه وتعزيز التعاون بين البلدان العربيه ‪.‬‬ ‫________________________________________________‬ ‫اتفاقيه الجات ‪Gatt‬‬ ‫جنيف ‪ 1947‬م ‪ 23‬دولة االتفاقية العامة للتعريفة الجمركية وازاله الحواجز الجمركي‬ ‫مجموعه البيركس‬ ‫دول البيركس تجمع ويضم بعضويته خمس دول من ذوات االقتصادات الناشئة هي البرازيل وروسيا والهند‬ ‫والصين وجنوب أفريقيا‪ . .‬منظمة دولية مستقلة بين الدول المنضوية بعضويته وتمثل مجموعة بريكس أكبر‬ ‫اقتصادات ناشئة تعمل على زياده التعاون التجاري والسياسي والثقافي‬ ‫ أنهم يرون أن المجموعة وسيلة إلخبار الواليات المتحدة أن أكبر الدول النامية لها خياراتها‪ ,‬وأنه ليست كل‬‫الطرق تقود إلى واشنطن‪.‬‬ ‫____________________________________________‬ ‫لجنة بازل‬ ‫تاسست لجنه بازل للرقابه المصرفيه عام ‪ 1974‬بعد تفاقم ازمه المديونيه الخارجيه لدول العالم التالت‬ ‫قررت وضع معيار كفايه راس المال ويهدف الى ان يتوافر ف البنك حد ادنى لراس المال لضمان حقوق‬ ‫المودعين والمساهمين ضد المخاطر التى يتعرض لها البنك وحتى يتمكن المودعين والمساهمين من استرداد‬ ‫حقوقهم او جزء كبير منها من راسمال البنك عند تعرضه لمخاطر التعثر او االفالس واشترط االتقل نسبه‬ ‫راسمال البنك الى مجموع اصوله الخطره عن ‪% 8‬‬ ‫بازل التانيه ‪2007‬‬ ‫النوع االول الدول التى تعانى من مشكالت مصرفيه ومن ثمتكون المخاطره فيها عاليه ومن ثم يجب االيقل‬ ‫معدل كفايه راس المال عن ‪ % 12‬بينما يختص النوع الثانى بالدول التى تتمتع بدرجه كبيره من االستقرار‬ ‫المالى فيكون المعدل ‪% 8‬‬ ‫‪-1‬وضع حدود دنيا لكفاية رأس المال‪:‬‬ ‫وذلك بهدف إظهار قدرة البنك في السيطرة على المخاطر وامتصاص الخسائر‪.‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫‪-2‬كفاية اإلجراءات اإلرشادية لمنح االئتمان‬ ‫____________________________________________________________‬ ‫مجموعة الثماني‬ ‫تضم اكبر ‪ 8‬دول صناعية فالعالم أمريكا ‪,‬انجلترا ‪ ,‬فرنسا ‪ .‬ايطاليا ‪ ,‬المانيا ‪ ,‬كندا ‪ ,‬روسيا ‪ ,‬اليابان ‪.‬‬ ‫______________‬ ‫مجموعه العشرين ‪1999‬‬ ‫وتعد المجموعة منتدى غير رسمي يهدف‪.‬إلى تعزيز الحوار البناء بين الدول الصناعية واالقتصادات‬ ‫الناشئة خاصة فيما يتعلق باستقرار االقتصاد الدولي انشئت ‪ 1999‬باقتراح من الدول السبع الكبري ‪ .‬بعد‬ ‫االزمات الدوليه المتكرره‬ ‫المتمر العربي الثاني للغذاء والدواء‪ ,‬شرم الشيخ‬ ‫من السبت ‪ 11‬ابريل الى ‪ 13‬ابريل ‪ ,‬أكبر تجمع عربي في مجال الغذاء والدواء ‪ ,‬وتشارك فيه ثالثون دولة‬ ‫عربية وأجنبية تشمل فعاليات المؤتمر افتتاح المعرض المصاحب لمنتجات ونشرات المؤسسات والشركات‬ ‫الراعية ودور اقتصاديات الدواء‪.‬‬ ‫ازمه امريكا االقتصاديه ‪ /‬االزمه االقتصاديه العالميه‬ ‫ما في سبتمبر ‪ 2008‬بدأت أزمة مالية عالمية والتي اعتبرت األسوأ من نوعها منذ زمن الكساد‬ ‫الكبير سنة‪ 1929‬م‪ ,‬ابتدئت األزمة أوالً بالواليات المتحدة األمريكية ثم امتدت إلى دول العالم ليشمل‬ ‫الدول األوروبية والدول اآلسيوية والدول الخليجية والدول النامية التي ترتبط اقتصادها مباشرة باالقتصاد‬ ‫األمريكي‪ ,‬وقد وصل عدد البنوك التي انهارت في الواليات المتحدة خالل العام‪ 2008‬مإلى ‪ 19‬بنكاً‪ ,‬عدم‬ ‫تسديد تسليفات الرهن العقاري (الممنوحة لمدينين ال يتمتعون بقدرة كافية على التسديد)‪ ,‬فأصبح يتكثف‬ ‫في الواليات المتحدة ويسبب أولى عمليات اإلفالس في مؤسسات مصرفية متخصصة‪.‬‬ ‫عدة مصارف كبرى تعلن انخفاضا ً كبيراً في أسعار أسهمها بسبب أزمة الرهن العقاري الحتياطي االتحادي‬ ‫األمريكي ثم تعلن افالسها تتدخل بعض البنوك لشرائها والبنك الفيرالى االمريكى البنك المركزى يخفض‬ ‫معدل فائدته الرئيسية‬ ‫تضافر جهود المصارف المركزية مجددا لمعالجة سوق التسليفات ‪ ,‬والبورصات العالمية تواصل تدهورها‬ ‫والتسليف يضعف في النظام المالي‪ .‬وتكثف المصارف المركزية العمليات الرامية إلى تقديم السيولة‬ ‫للمؤسسات المالية‪.‬‬ ‫_____________‬ ‫تفاصيل ازمه روسيا‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫االنهيار الحالي للعملة واالقتصاد الروسيين نتيجة العقوبات الغربية المفروضة على موسكو على خلفية‬ ‫األزمة األوكرانية‪ , ,‬بعد ضمها شبة جزيرة القرم إلى أرضيها ومساندتها لالنفصاليين في أوكرانيا واسقاط‬ ‫طائره ماليزيه فوق اكرانيا باالضافه الى الهبوط الحاد ألسعار النفط في األسواق العالمية‬ ‫فرضت واشنطن والغرب حزمة عقوبات اقتصادية مشددة على روسيا طالت ثالثة قطاعات حيوية هي‬ ‫القطاع المالي والطاقة والصناعة العسكرية وقطاع الشحن‪.‬‬ ‫‪ ,‬وتتوسع العقوبات الحالية لتشمل إدراج ثالثة مصارف روسية على الالئحة السوداء‪ ,‬أما االتحاد األوروبي‬ ‫فمنع المستثمرين من شراء األسهم في المصارف الحكومية الروسيه‬ ‫توقف كل من فيزا وماستركارد عن تقديم الخدمات لبعض البنوك الروسية‬ ‫وتحظر تصدير سلع ومعدات تقنية محددة إلى قطاع الطاقة الروسي‬ ‫وتقييد التجارة مع شركات الطاقة والدفاع الروسية‪.‬‬ ‫بحظر المعامالت االقتصادية في لمسؤولين وشركات في روسيا‪ ,‬كما أصدر االتحاد األوروبي حظر سفر‬ ‫لعدد كبير من الشخصيات الروسيه‬ ‫‪ .‬بعد “ستاندار أند بور” هاهي وكالة “موديز” تقوم بخفض نقطة على ديون روسيا على المدى الطويل من‬ ‫“بي أي أي “‪ 3‬إلى “بي أي ‪ ”1‬أي جعلها في صنف المضاربة على اثر بتمديد العقوبات المفروضة على‬ ‫روسيا لمدة عام آخر‬ ‫روسيا تبحث عن توثيق عالقاتها التجارية واالقتصادية مع دول آسيا السيما الصين ودول أميركا الالتينية‪,‬‬ ‫واجراءات منها خفض رواتب موظفى الدوله من الرئيس والوزراء وحتى موظفى الدوله ‪.‬‬ ‫_______________________________________________‬ ‫يعنى ايه عقوبات اقتصاديه ؟؟‬ ‫وايه اللى بيخلى سعر البترول ينزل كدا ؟؟‬ ‫كانت سياسة إفقار الجار من أقدم صور الحروب االقتصادية بين الدول بالقرنين الـ‪ 18‬والـ‪ .19‬وبعد بروز‬ ‫العولمة االقتصادية واالقتصادات المفتوحة وحرية التجارة‪ ,‬اختلفت صور الحروب االقتصادية‪ ,‬فلم يعد‬ ‫إفقار الجار بمنع استيراد منتجاته وإغراق أسواقه بالسلع المستوردة‪ ,‬وإنما بجعله يفقد أهم موارده من السلع‬ ‫اإلستراتيجية حتى تصبح عبئا عليه‪ ,‬ويسعى لبيعها بثمن بخس‪.‬‬ ‫وهذا هو السيناريو الدائر بعالم النفط اآلن‪ ,‬فبعد أن لجأت الدول الغربية إلى سالح العقوبات االقتصادية تجاه‬ ‫إيران منذ سنوات‪ ,‬وتجاه روسيا منذ نحو عام‪ ,‬بدأت منذ منتصف العام الحالي حرب تفريغ سالح النفط من‬ ‫مضمونه االقتصادي‪ ,‬فتهاوت أسعار النفط لتصل إلى سبعين دوالرا للبرميل بعد أن كانت بحدود ‪104‬‬ ‫دوالرات نهاية يونيو‪/‬حزيران ‪ ,2014‬بانخفاض قدره ‪ 35‬دوالرا‪.‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫ففي سنوات خلت‪ ,‬حاولت إيران التغلب على العقوبات عبر سياسة ما يعرف بـ "النفط الرخيص"‪ .‬وكانت‬ ‫أجواء أسعار النفط بالسوق العالمية تساعدها على ذلك‪ ,‬حيث كانت أسعار السوق فوق المائة دوالر‪ ,‬وكانت‬ ‫طهران تعرض أسعارا أقل من ذلك لصالح الصين والهند في البداية ثم تركيا فيما بعد‪ ,‬ولذلك سعت هذه‬ ‫الدول الستثنائها من العقوبات الغربية فيما يخص تلك الحصص النفطية الرخيصة‪.‬‬ ‫_____________‪-‬‬ ‫‪-1‬‬

‫ماذا تعرف عن ازمة اليونان ؟‬

‫أزمة مالية عصفت باالقتصاد اليوناني في أبريل ‪ 2010‬حينما طلبت الحكومة اليونانية من االتحاد األوروبي‬ ‫وصندوق النقد الدولي تفعيل خطة إنقاذ تتضمن قروضا لمساعدة اليونان على تجنب خطر اإلفالس والتخلف‬ ‫عن السداد وكانت معدالت الفائدة على السندات اليونانية قد ارتفعت إلى معدالت عالية نتيجة مخاوف بين‬ ‫المستثمرين من عدم قدرة اليونان على الوفاء بديونها السيما مع ارتفاع معدل عجز الموازنة وتصاعد حجم‬ ‫الدين العام‪ .‬هددت األزمة اليونانية استقرار منطقة اليوور وطرحت فكرة خروج اليونان من المنطقة‬ ‫االقتصادية إال أن أوروبا قررت تقديم المساعدة إلى اليونان مقابل تنفيذها إلصالحات اقتصادية واجراءات‬ ‫تقشف تهدف إلى خفض العجز بالموازنة العامة‪]1[.‬‬ ‫ومع تزايد حجم الديون العمومية وارتفاع عجز الموانة واجه االقتصاد اليوناني ضعفا في النمو وهو ما عقد‬ ‫من وضع اليونان وصعب من قدرتها على الحصول على قروض جديدة لتسديد ديونها السابقة‪ .‬مع انتشار‬ ‫المخاوف بين المستثمرين حول عدم قدرة اليونان على الوفاء بديونها نتيجة الزيادة الحادة لحجم الدين العام‪.‬‬ ‫وقد أدى ذلك إلى أزمة ثقة في األسواق المالية اتضحت بارتفاع الفائدة على السندات اليونانية وارتفاع‬ ‫التأمين على السندات اليونانية ضد التخلف عن السداد‬ ‫قدمت المفوضيه االوربيه قروضا لليونان للخروج من االزمه وقد اشترط على اليونان للحصول على‬ ‫القروض القيام باجراءات تقشف تهدف إلى خفض االنفاق‪.‬‬ ‫____________________________________________‬ ‫تجربة الصين فى تخفيض سعر الصرف‬ ‫ان النجاح الصيني علي صعيدي التجارة الدولية واالحتياطيات المالية ‪ -‬من خالل اإلبقاء علي سعر صرف‬ ‫عملتها الوطنية "اليوان ‪"-‬كان نصيب الواليات المتحدة ‪ 16.7‬مليار دوالر في صورة عجز في ميزانها‬ ‫التجاري‬ ‫وتواجه الصين تحديا يتمثل في أن وتيرة النمو المتسارع خلقت ضغوطا تضخمية أدت بدورها إلي انتهاج‬ ‫البنك المركز الصيني سياسة ائتمانية متشددة‪ ,‬ورفع االحتياطي النقدي للبنوك لسادس مرة خالل عام‬ ‫‪ ,2010‬مع رفع أسعار الفائدة للودائع واإلقراض‪ .‬وقد يكون لتخفيف هذا النمو الذي‬ ‫بلغ ‪ %9.6‬إلجمالي الناتج المحلي‪ ,‬وأكثر من ‪ %13‬لإلنتاج الصناعي في الشهور العشرة األولي من العام‬ ‫ذاته‪ ,‬مقترنا بتقييد االئتمان‪ ,‬ردود أفعال سلبية‪ .‬فهذه السياسة سوف تسبب انخفاض الصادرات وارتفاع‬ ‫البطالة‪ ,‬وانكماش القوة الشرائية المحلية‪ .‬ويعد ذلك بمثابة ناقوس خطر لالقتصاد العالمي‪ ,‬الذي يزدهر‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫بتزايد الطلب الصيني علي المواد األولية واالستثمارات الصينية في الخارج‪ ,‬سواء علي صعيد العالم الثالث‪,‬‬ ‫أو في الدول المتقدمة‪ ,‬وعلي رأسها سندات الخزانة األمريكية‪ .‬كما أن تحدي تعديل سعر صرف "اليوان"‬ ‫يعني رفع أعباء تكلفة المعيشة ونسبة البطالة‪ ,‬وقد يترجم في قالقل عمالية واجتماعية ذات انعكاسات‬ ‫سياسية‪ .‬وهذا هو سبب مقاومة بكين لمطالب اآلخرين‪ ,‬وتركيزها علي أهمية التدرج في التنفيذ‬ ‫_____________________________________________‬ ‫دول اليوريو‪:‬‬ ‫هي العملة الموحدة لدول اإلتحاد األوروبي‪ ,‬الذي يعد بعد الدوالر األمريكي ثاني أهم عملة على‬ ‫مستوى النظام النقدي الدولي ‪.‬يتم التحكم به من قبل البنك المركزي األوروبي في مقره بفرانكفورت بألمانيا ‪.‬‬ ‫اليوم يعد اليورو العملة الرسمية المتداولة في ‪ 17‬دولة من دول اإلتحاد األوروبي الثماني والعشرون‪ .‬كما‬ ‫أنه العملة الرسمية في ست دول أخرى هي ليست أعضاء في اإلتحاد األوروبي‬ ‫____________________________________________________________‬ ‫أوابك ‪oapec‬‬ ‫منظمة الدول العربية المصدرة للنفط ‪ 1968‬م ‪ 11‬دولة ‪ ,‬منهم مصر مقرها الكويت‬ ‫__________________‪-‬‬ ‫الجات والبنك الدولي‬ ‫تم عقد مؤتمر عام ‪ 1944‬في بريتون وودز في الواليات المتحدة وواقرت الدول المجتمعة وكان‬ ‫عددها ‪ 28‬اتفاقية بيرتون وودز وبموجبها تم انشاء صندق النقد والبنك الدولي للتعمير والتنمية والذي‬ ‫يعرف اختصارا بالبنك الدولي‪.‬‬ ‫صندوق النقد الدولي‬ ‫انشئ عام ‪ 1947‬مناجل حل مشكالت النقد العالمية وخصوصا تحقيق االستقرار السعار الصرف‬ ‫وتخفيض القيود علي الصرف االجنبي وتوفير الموارد الالزمة لموجهة االختالل المؤقت في ميزان‬ ‫المدفوعات و يتكون رأس مال الصندوق من حصص االعضاء فيه من ذهب وعمالت اجنبية‬ ‫البنك الدولي‬ ‫انشئ عام ‪ 1946‬ومقره واشنطن ويهدف الي مساعدة الدول االعضاء فيه علي التعميروالتنمية ودعم‬ ‫االستثمار وتنشيط التجارة الدولية وذلك بتقديم القروض للدول االعضاء فيه (وعضويته متاحة لجميع الدول‬ ‫االعضاء في صندوق النقد الدولي )‬ ‫اتفاقية الجات (االتفاقيه العامة للتعريفات والرسوم الجمركية )‬ ‫هي اتفاقية دولية ابرمت عام ‪ 1947‬بهدف تحرير التجارة الدولية وتمنح مجموعة من المزايا‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫واالعفاءات للدول المتعاقدة فيها‪.‬‬ ‫____________________________________________________________‬ ‫منظمة االتحاد الدولي لمكافحة غسيل األموال‪FATF‬‬ ‫‪. 1989 FINANCIAL ACTION TASK FORCE‬‬ ‫___________________________________________________________‬ ‫ايه الفرق بين الكردت كارت والدبت كارد‬ ‫‪ ,‬الماستركارد والفيزا كارد‬ ‫الريتيل والكوربريت‬ ‫انواع االعتمادات وخطابات الضمان‬ ‫_________________________________________________________________‬ ‫بعض المعلومات االقتصاديه‬ ‫‪ ‬سعر صرف الدوالر ‪ ,‬شراء ( ‪ – ) 7,60‬بيع ( ‪) 7.62‬‬ ‫‪ ‬الناتج المحلى االجمالى ‪ 272‬مليار دوالر‪ ,‬ديسمبر‪ –2014‬معدل نمو سنوى ‪4,3%‬‬ ‫‪ ‬معدل التضخم الشهرى ‪ – % 11,51‬معدل التضخم االساسى ‪ % 7,21‬مارس‬ ‫‪ ‬احتياطى البنك المركزى ‪ 15,290‬مليار دوالربنهاية مارس‬ ‫‪ ‬عجز الموازنه المستهدف ‪ % 10‬من الناتج المحلى االجمالى يعنى حوالى ‪ 240‬مليون جنيه ‪#‬‬ ‫_____________‪-‬‬

‫س‪ /‬االقتصاد عامل ايه النهارده ؟؟؟‬ ‫حضرتك وكاله موديز رفعت التصنيف االئتمانى لمصر الى ‪ b3‬للديون السياديه طويله االجل وابقت‬ ‫النظره لالقتصاد المصرى عند مستقر ود ا بيشير اننا ماشيين صح‬ ‫كمان المؤتمر االقتصادى كان ليه اثر كبير فى دا وجذب االستثمارات لمصر ووضعها فى نصب اعين‬ ‫مستثمرى العالم‬ ‫معدل التضخم السنوى العام ارتفع إلى ‪ %11.51‬فى مارس ‪ ,‬و ارتفع المعدل السنوى للتضخم االساسى الى‬ ‫‪ %7.21‬فى م التضخم زاد خالل شهر مارس بنسبه وصل ل بس و أوضح أن ارتفاع أسعار السلع الغذائية‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫هو السبب الرئيسى الرتفاع معدل التضخم األساسى بنسبة بلغت ‪ %0.76‬مارس الماضى مقابل ‪%1.1‬‬ ‫زيادة سجلها المعدل الشهر السابق له و أن أسعار إسطوانات البوتاجاز ارتفعت ب بسبب اختناقات التوزيع‬ ‫ونقص المعروض المتاح منها‪,‬‬ ‫االحتياطى النقدى زاد بسبب ودايع الخليج مصر تلقت اليوم األربعاء ‪ 22‬ابريل ‪ 6 ,‬مليارات دوالر ودائع‬ ‫من المملكة العربيه السعوديه ودولة اإلمارات العربية المتحدة والكويت‪ ,‬ودخلت أرصدة االحتياطي األجنبي‬ ‫لمصر‪ ,‬بواقع ‪ 2‬مليار دوالر من كل دولة‪.‬‬ ‫وأضاف هشام رامز‪ ,‬أن اآلجال تتنوع بواقع ‪ 2‬مليار دوالر لمدة ‪ 3‬سنوات و‪ 2‬مليار دوالر لمدة ‪ 4‬سنوات‬ ‫و‪ 2‬مليار دوالر لمدة ‪ 5‬سنوات بفائدة ‪%.2.5‬‬ ‫وأعلنت ‪ 3‬دول خليجية هي المملكة العربية السعودية واإلمارات والكويت‪ ,‬إلى جانب سلطنة عمان عن‬ ‫ودائع واستثمارات بقيمة ‪ 12.5‬مليار دوالر خالل مؤتمر دعم وتنمية االقتصاد المصري الذي عقد فى مدينة‬ ‫شرم الشيخ منتصف الشهر الماضي‪.‬‬ ‫عجز الموازنة والمستهدف أن يصل بنهاية العام الجارى ‪ 10%‬من الناتج المحلى االجمالى إلى ‪240‬‬ ‫مليار جنيه ‪ ,‬ويتم تمويله عن طريق طرح البنك المركزى ألذون وسندات خزانة ‪,‬أدوات الدين الحكومية‬ ‫‪,‬نيابة عن وزارة المالية ‪ ,‬وعن طريق المساعدات والمنح من الدول العربية و القروض ‪.‬‬ ‫فى أبريل ‪ 03:17 - 2015 ,19‬م يطرح البنك المركزى المصرى غدا نيابة عن وزارة المالية سندات حكومية بقيمة ‪ 6.750‬مليار جنيه‪.‬‬ ‫قيمة الطرح االول تبلغ ‪ 2‬مليار جنيه لسندات أجل عام و نصف ‪,‬بينما تبلغ قيمة الطرح الثانى ‪ 3‬مليار جنيه لسندات أجل ‪ 3‬سنوات‪ .‬أضاف البنك‬ ‫أن قيمة الطرح الثالث لسندات أجل ‪ 7‬أعوام تبلغ ‪ 1.750‬مليار جنيه‬

‫بعض اسماء الشخصيات الهامه‬ ‫‪ ‬محافظ البنك المركزى – هشام رامز‬ ‫‪ ‬وزير الماليه – هانى قدرى دميان‬ ‫‪ ‬رئيس البورصه المصريه ‪ -‬د‪ /‬محمد عمران‬ ‫‪ ‬رئيس هيئه الرقابه الماليه – شريف سامى‬ ‫‪ ‬وزير منير فخرى عبد النور وزيرا للتجارة والصناعة والصناعات الصغيرة‬ ‫‪ • ‬د‪ .‬اشرف العربى ‪ -‬وزيرا للتخطيط والمتابعة واإلصالح االدارى‬ ‫‪ ‬أشرف سلمان ‪ -‬وزيرا لالستثمار‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫‪ . ‬نجالء األهوانى ‪ -‬وزيرا للتعاون الدولى‬ ‫‪ ‬رئيس بنك مصر ‪ ,‬احمد االتربى‬

‫________________________‬

‫نسالكم الدعاء‬ ‫دا بقى مراجعه محاسبه ‪ ,‬من ملزمه ا ‪ /‬سليمان ‪ ,‬الللى معاه قت وعايز يراجع ‪ ,‬وا باسم نبيه ومزكره‬ ‫تكنيكال‬ ‫تكنيكال محاسبه‬

‫محاسبة عربي‬ ‫ما الفرق بين المركز المالي والميزانية والموازنة ؟‬

‫هام جدا متوقع‬

‫الميزانية العمومية‬

‫الموازنة‬

‫المركز المالي‬

‫‪/1‬هي احدي الحسابات الختامية‪.‬‬

‫‪/1‬هي توقع او تقدير اليرادات‬ ‫المنشأة ومصروفاتها‪.‬‬

‫هو صورة لحظية ‪snapshot‬‬ ‫توضح اصول المنشأة وخصومها‬ ‫في تاريخ ما في السنة المالية‪.‬‬

‫‪/2‬هدفها توضيح اصول المنشأة‬ ‫والتزماتها في نهاية الفترة‬ ‫المالية‪.‬‬ ‫‪ /3‬تعد عن فترة مالية سابقة‬ ‫‪/4‬تعد بصفة دورية كل سنة مثال‬ ‫او كل ‪ 6‬اشهر او كل ‪ 3‬اشهر ‪.‬‬

‫‪/2‬تعد عن فترة مالية مستقبلية‬ ‫‪/3‬تعد الغراض الرقابة او توقع‬ ‫حجم المبيعات او نتائج عمل‬ ‫المنشأة‪.‬‬ ‫‪/4‬هي عبارة عن تقديرات‬

‫‪/5‬تضمن ارقاما فعلية‬

‫ما الفرق بين المصروف االيرادي والمصروف الرأسمالي؟‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫‪(.‬تعريف الدكتور خالد عبد المنعم –دراسات في المراجعة –الناشر كلية التجارة جامعة القاهرة ‪)2009‬‬ ‫المصروف االيرادي‪ :‬هو مصروف يحقق عائد خالل فترة مالية قصيرة نسبية وينقسم الي‬ ‫‪ .1‬مصروف ايرادي جاري وهو الذي يتم انفاقة بشكل متكرر‬ ‫‪ .2‬مصروف ايرادي مؤجل مثل مصروفات الحمالت االعالنية ومصاريف التـأسيس وقد جري العرف‬ ‫المحاسبي علي استهالكها في مده تتراوح ما بين (‪ )5-3‬سنوات‪.‬‬ ‫المصروف الرأسمالي‪ :‬هو هو مصروف يؤدي لزيادة الطاقة االنتاجية للمنظمة ويحقق ايراداً لفترات مالية‬ ‫طويلة نسبيا‬ ‫ما الفرق بين المخصص واالحتياطي؟‬ ‫‪(.‬تعريف الدكتور خالد عبد المنعم –دراسات في المراجعة –الناشر كلية التجارة جامعة القاهرة ‪)2010‬‬ ‫المخصص‪ :‬هو عبئ يحمل علي االيراد لمواجهة خسارة مالية مؤكدة الحدوث وغيرمعلومة المقدار‬ ‫االحتياطي‪ :‬هي المبالغ المحتجزة من االرباح لغبر اغراض المخصصات ‪ ,‬وي ّكون فقط في حالة تحقق ارباح‬ ‫وذلك لدعم المركز المالي للمنشأة ‪.‬‬ ‫الحساب الذي ال يظهر ضمن عناصر ميزان المراجعة‬ ‫هو حساب بضاعة اخر المدة إلنه يكون ناتج عن جرد فعلي وليس عن قيود يومية ‪.‬‬ ‫االوراق التجارية هي الشيك والكمبيالة والسند االذني‪.‬‬ ‫االوراق المالية هي االسهم والسندات واذون الخزانة‪.‬‬

‫الفرق بين الكمبيالة والسند االذني؟‬ ‫الكمبيالة ‪ :‬هي ورقة تجارية يتعهد فيها المدين بسداد مبلغ معين للدائن او لشخص ثالث مستفيد‬ ‫في تاريخ محدد وهو تاريخ االستحقاق‪.‬‬ ‫السند االذني ‪ :‬هي ورقة تجارية يتعهد فيها المدين بسداد مبلغ معين للدائن في تاريخ محدد ‪.‬‬ ‫الفرق بينهم ان الكمبيالة فيها ‪ 3‬اشخاص اما السند فيه شخصين‬ ‫انواع الحسابات ؟‬ ‫حسابات حقيقية وهي حسابات االصول مثل حساب المباني ‪ ,‬حساب االراضي ‪ ,‬حساب النقدية‪.‬‬ ‫حسابات اسمية وهي حسابات االيرادات والمصروفات في قائمة الدخل مثل حساب المشتريات‪.‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫حسابات شخصية وهي المتعلقة باالشخاص مثل حساب المسحوبات ‪.‬‬

‫الفرق بين نظام الجرد الدوري ونظام الجرد المستمر؟ ‪( Perpetual Inventory System & Periodic‬‬ ‫) ‪ Inventory System‬؟‬ ‫هو ان حساب البضاعة يكون اسمه حساب المشتريات اما في نظام الجرد المستمر فإن حساب البضاعة‬ ‫اسمة حساب المخزون (او حساب البضاعة )‪.‬‬

‫رسملة االرباح تعني اصدار اسهم جديدة مجانية مقابل ارباح محققة وهنا فان عدد االسهم المصدرة يزيد‬ ‫دون ضخ اموال جديدة للشركة‪.‬‬ ‫الرافعة المالية للشركة هي نسبة الديون الي حقوق الملكية يعني حقوق الملكية فيها ديون اد ايه‪.‬‬

‫‪ ‬مجمل الربح = ايراد المبيعات – تكلفة البضاعة المباعة‬

‫‪ ‬تكلفة البضاعة المباعة‬

‫= رصيد اول المدة‬ ‫‪ +‬المشتريات خالل المدة‬ ‫= تكلفة البضاعه المتاحة للبيع‬

‫ ( رصيد البضاعة اخر المدة)‬‫= تكلفة البضاعة المباعة‬

‫‪ ‬صافي الربح = اجمالي االيرادات – اجمالي المصروفات‬

‫اجمالي االيرادات قد يشمل ايراد المبيعات باالضافة ألي ايرادات اخري مثل ايراد استثمارات مالية او ايراد‬ ‫فوائد البنوك ‪.‬‬

‫الدورة المستندية‪ :‬هي توضيح لحركة المستندات داخل الشركة فمثالً في حاالت الشراء احصل عي فاتورة‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫وعند دفع فلوس احصل علي ايصال‪ ...‬وهكذا‪.‬‬

‫المصروف المقدم ‪:‬هو مصروف دفعته الشركة ولكنة يخص فترة مالية قادمة ‪.‬‬ ‫المصروف المستحق‪ :‬هو مصروف يخص فترة مالية سابقة لكنة لم يدفع خاللها‪.‬‬ ‫االيراد المقدم ‪ :‬هو ايراد تم تحصيلة لكنه ال يخص الفترة التي حصل فيها‪.‬‬ ‫االيراد المستحق ‪ :‬هو ايراد لم يحصل خالل الفترة المالية التي تخصة‪.‬‬

‫الدفاتر القانونية ‪ :‬هي تلك الدفاتر التي ال يجوز فيها الشطب وال الكشط وال التحشير وال الكتابة في الهوامش‬ ‫وال في الحواشي ‪ .‬وهي طبقا ً للتشريع‪/‬‬ ‫‪ ‬دفتر اليومية‬ ‫‪ ‬دفتر الجرد‬ ‫‪ ‬دفترمحاضر جلسات الجمعية العامة‬

‫المراجع الخارجي ليس مسئوال عن عمليات تقييم االصول اوعمليات جرد المخزون الن هذا مسئولية‬ ‫االدارة وفقا للمعايير المتعارف عليها واذا اتضح للمراجع ان هناك انحرافا في التقييم فعليه ان يلفت نظر‬ ‫االدارة الي ذلك‬ ‫واذا لم تتعامل االدارة مع الموقف فعلية ان يشير الي ذلك في تقريره واالصول الثابتة تقوم بالتكلفة‬ ‫التاريخية مخصوما منها مجمع االهالك الخاص باالصل‪.‬‬ ‫والتكلفة التاريخية هي‪/‬‬ ‫‪ ‬بالنسبة لالصول المشتراه هي ثمن االصل مضافا اليها اي نفقات حتي يكون جاهزا لالستخدام‪.‬‬ ‫‪ ‬بالنسبة لالصول المشتراه بالتقسيط تتحدد قيمتها بجملة االقساط ‪.‬‬ ‫‪ ‬بالنسبة لالصول المهداة (التبرعات) تتحدد قيمتها بالقيمة السوقية العادلة ‪.fair value‬‬ ‫‪ ‬بالنسبة لالصول المصنعة داخليا في الشركة تحسب قيمتها بجملة التكاليف بشرط اال تزيد هذه‬ ‫التكاليف عن ثمن شراء اصل مماثل في السوق واذا زادت يعالج الفرق علي انه خسارة‪.‬‬ ‫طرق تقييم المخزون‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫يقوم المخزون بالتكلفة او صافي القيمة البيعية ايهما اقل‬

‫وهي تكلفة شراء المخزون‬ ‫مضافا اليها اي مصاريف اخري‬

‫وهي ثمن البيع بعد خصم كافة التكاليف‬ ‫الالزمة التمام عملية البيع‬

‫عالوة األصدار‪ :‬هي عبارة عن القيمة األضافية التي تحسب على القيمة األسمية للسهم عند األكتتاب فيه‪.‬‬ ‫‪ Price fixing‬تثبيت السعر‬ ‫‪Price fixing occurs when an artificial price is set in the market.‬‬ ‫تثبيت السعر يحدث عندما يتم تحديد سعر جبري بواسطة الحكومة لبعض السلع بالسوق ‪.‬‬ ‫‪ Market equilibriums:‬توازن السوق‬ ‫‪Is defined as a point where demand curve intersect with the supply curve.‬‬ ‫يعرف بانه نقطة تقاطع منحني الطلب ( رغبات المشترين ) مع منحني العرض ( رغبات البائعين ) ‪.‬‬ ‫‪Monetary policies are to control money supply, spending, inflation, availability of‬‬ ‫‪credit.‬‬ ‫السياسية المالية توضع للتحكم في عرض وانفاق النقود والتخضم وحجم االئتمان‬ ‫مؤشر االسعار و معدل التخضم ‪inflation‬‬ ‫(مؤشر اسعار المستهلك ) ‪ consumer price index‬ويعرف اختصاراً ًً ب )‪(CPI‬‬ ‫هو مؤشر يقيس التغير في مستوي اسعار سلعة معينة ويصدر في شكل نسبة مؤية كل فترة منسوبا‬ ‫السعار الفترة السابقة لها كفترة اساس و يتم حساب معدل التخضم عن طريق مؤشر االسعار‬ ‫المصروف االيرادية ‪ :‬هو مصروف يحقق االيراد في نفس السنة المالية‪.‬‬ ‫المصروف الرأسمالي ‪ :‬هو مصروف يحقق االيراد في عدة فترات مالية ويؤدي إلى زيادة الطاقة االنتاجية‬ ‫للمنشأة‪.‬‬ ‫يعني مثال ‪ :‬مصروف األجور والمرتبات بتدفع كل شهر عن عمل الموظفين عن الشهر يعني كل شهر‬ ‫بيأخدو مرتباتهم فيها بيدخلوا للمنشأة ايراد في نفس الشهر ‪ .....‬يبقى مصروف األجور والمرتبات مصروف‬ ‫ايرادي‪.‬‬ ‫ومثال ‪ :‬م الدعاية واإلعالن ‪ ...‬الشركة مثال عملت حملة اعالنية ضخمة استفادت بها المنشأة على كذا سنة ‪..‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫يعني ساعدت على تحقيق االيرادات خالل عدة سنوات ‪ ...‬يبقى المصروف ده مصروف رأسمالي‪.‬‬ ‫مثال تاني‪:-‬‬ ‫مصروف الصيانة ‪ ...‬عملنا صيانة لآلالت والمعدات للمنشأة علشان ترجع تنتج تاني يبقى المصروف ده‬ ‫مصروف إيرادي‪.‬‬ ‫طب لوجينا عملنا صيانة لألالت مش علشان ترجع تشتغل تاني بس ولكن تزيد طاقتها االنتاجية ‪ ...‬يعني بدل‬ ‫ما تنتج مثال عشر وحدات خليناها تنتج ‪ 15‬وحدة يعن زودنا كفائتها االنتاجية والزيادة دي مش هتكون في‬ ‫أول سنة بس ؟؟ ال طبعا ‪ ...‬في السنين المتتالية اللي بعديها ‪ .‬يبقى المصروف ده في هذه الحالة مصروف‬ ‫رأسمالي‪.‬‬

‫بضاعة آخر المدة ‪ ....‬ألنها تكون نتيجة جرد وليس نتيجة قيد يومية ‪ ,‬يعني بيتم جرد البضاعة وتقييمها ثم‬ ‫وضع قيمتها مرة دائن في حـ‪ /‬المتاجرة ومرة مدينة في الميزانية العمومية تحت بند األصول المتداولة‪.‬‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -1‬ايه الفرق بين الكمبيالة والسند االذني ؟‬ ‫‪ -2‬يبقى الفرق إن أطراف الكمبيالة ثالثة والسند االذني اثنين فقط‬ ‫أوال ‪ :‬الكمبيالة والسند االذني بيطلق عليهما األوراق التجارية ‪ ...‬وهما وسيلة من وسائل االئتمان التجاري‬ ‫‪....‬‬ ‫االئتمان التجاري ده ‪ :‬عبارة عن تأخير دفع ثمن البضاعة المشتراة وذلك لحد ما يتحسن الحال ‪ ...‬بيستفيد بها‬ ‫التجار المشترين في توفير سيولة لوقت مؤقت ‪ ...‬وبيستفيد بها التجار البائعين في جذب المشترين وترويج‬ ‫بضاعتهم‪.‬‬ ‫طب ايه الفرق بين الكمبيالة والسند االذني ؟‬ ‫الكمبيالة عبارة عن أمر كتابي يصدر من الدائن إلى المدين بطلب فيه دفع مبلغ معين إلى الدائن أو إلى‬ ‫شخص ثالث المستفيد وذلك فور االطالع عليها أو في تاريخ معين ‪ ...‬يعني‪.....‬‬ ‫السند االذني ‪ :‬هو تعهد كتابي يتعهد فيه المدين بدفع مبلغ معين للدائن في تاريخ محدد‪.‬‬ ‫يعني يتعهد حسين المدين ( المسحوب عليه ) بدفع مبلغ لمحمد الدائن األصلي لحسين ( المستفيد ) في تاريخ‬ ‫معين‪.‬‬ ‫‪--------------------------------------------------------------------------‬‬‫ايه الفرق بين اوراق القبض واوراق الدفع ؟‬ ‫أوراق القبض وأوراق الدفع يطلق عليها األوراق التجارية ‪ ...‬وهي الكمبيالة والسند االذني ‪...‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫بس الفرق إنه لما يكون المسحوب عليه في الكمبيالة والسند االذني هو الشركة أو المنشأة تبقى دي أوراق‬ ‫دفع تظهر ضمن الخصوم المتداولة في قائمة المركز المالي أو الميزانية‬ ‫أما لو كان المستفيد من الكمبيالة والسند االذني الشركة أو المنشأة تبقى دي أوراق قبض بتظهر ضمن‬ ‫األصول المتداولة في قائمة المركز المالي أو الميزانية‬ ‫يعني لو هنقبض من الورقة التجارية تبقى أوراق قبض لكن لو هندفع تبقى أوراق دفع‪.‬‬ ‫‪------------------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -3‬ايه الفرق بين اوراق القبض واالوراق المالية ؟‬ ‫علشان يكون في العلم أوراق القبض واألوراق المالية هي من األصول المتداولة‬ ‫أوراق القبض زي ما عرفنا هي الكمبيالة أو السند االذني اللي بيكون المستفيد فيها هي الشركة أو المنشأة‬ ‫لكن األوراق المالية هي األسهم والسندات اللي بتشتريها المنشأة علشان تأخذ عائد من ورائها‪.-‬‬ ‫‪ -4‬هل المبيعات مدينة ام دائنة ؟‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -5‬عرف الدورة المستندية واعطي مثاال منها ؟‬ ‫الدورة المستندية ‪ :‬من أسمها كده نعرف ان هي بتتكلم عن حركة المستندات داخل الشركة ‪ .‬وكون ان هي‬ ‫دورة الن حركتها داخل أي منشأة تتابع دورة الفلوس واألموال داخل الشركة‬ ‫يعني ايه ياعم انت‪...‬‬ ‫‪------------------------------------------------------------------------------------------‬ما هي‬‫طريقة تقييم المخزون ؟‬ ‫)طريقة التكلفه أو السوق أيهما أقل)‬ ‫‪ -2‬ما هي طرق تسعير المخزون ؟‬ ‫‪ -3‬وطبعا الفرق إن السؤال األول بيتكلم عن طريقة تقييم المخزون والمقصود بالمخزون هنا يعني بضاعة‬ ‫آخر المدة ‪ ...‬يعني لما نيجي نجرد البضاعة طبعا بنجردها كميات ‪ ...‬طب وايه اللي هيحصل بعد كده ؟؟‬ ‫طبعا الزم ندي قيمة وسعر لهذه البضاعة ‪ ...‬هو ده اللي بنسميه طريقة تقييم المخزون‬ ‫والطريقة المتبعة والسائدة هنا هي طريقة التكلفة أو السوق أيهما اقل‬ ‫ازاي؟؟؟؟!!!‬ ‫ما الفرق بين ‪ Perpetual Inventory System & Periodic Inventory System‬؟‬ ‫هذا السؤال أورده أحد األخوة األفاضل اتعرض عليه في انتر فيو ‪ ,,‬أوال عاوزين نعرف ايه معنى كل‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫مصطلح منهما ؟‬ ‫‪ Perpetual Inventory System‬ويعني (( نظام الجرد المستمر ((‬ ‫‪ Periodic Inventory System‬ويعني (( نظام الجرد الدوري ((‬ ‫ايه الفرق بين النظامين ؟؟‬ ‫‪ -1‬نظام الجرد المستمر هو ان الشركة بتعمل حساب ضمن حسابات الشركة هو حـ‪ /‬المخزن ‪ ,,‬هذا‬ ‫الحساب يدخل فيه حركة المخزن كلها‪.‬‬ ‫يعني بنفضل نقيد كل حركة بتحدث على البضاعة (( المخزن )) يوم بيوم‪.‬‬ ‫‪ -2‬أما نظام الجرد الدوري هو أن الشركة تعمل حساب مستقل لكل حدث على المخزن‪.‬‬ ‫يعني عند شراء المنتجات ودخولها الشركة بنقول‬ ‫وفي نهاية السنة بنعمل جرد للمخزون وبيكون هو ده مخزون آخر المدة‪.‬‬ ‫‪ -3‬المهم النظام األول وهو نظام الجرد المستمر بيستخدم غالبا في الشركات الصناعية أما نظام الجرد‬ ‫الدوري فغالبا بيستخدم في الشركات والمؤسسات التجارية‪.‬‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫عميل جاتله حواله بمبلغ كبير هتعمل ايه ؟؟‬ ‫طبعا مفيهاش اى مشكله هيصف حوالته عادى جدا بعد ماتاكد ان االسم الوارد فى الحواله هو االسم الموجود‬ ‫فى البطاقه الشخصيه القوميه للعميل المستفيد من الحواله ولكن هاصور صوره البطاقه وارفقها فى ملف‬ ‫الحواله الخاص بشغلى وهاخد بياناته كامله‬ ‫‪-------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ ‬بطاقة الخصم الزم العميل يكون عنده رصيد بيسحب منه‬ ‫بطاقة االئتمان بيبقى زى سلفة وبيسددها ف وقت معين ‪.‬‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -4‬ما هو الفرق بين االسهم والسندات ؟‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫وبالنسبه الحتياطى السندات فتعريفه فى االقتصاد هو المال الذى يطرح جانبا ويستغل لمده من السنوات‬ ‫لتوفير النقديه الالزمه لرد قيمه السندات الطويله االجل عند استحقاقها‬ ‫األوراق الماليه واألوراق التجاريه‬ ‫االوراق الماليه هما االسهم والسندات‬ ‫اما االوراق التجاريه فهى الشيك والكمبياله والسند االذنى‬ ‫‪--------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -5‬ما هو الفرق بين العرض والطلب ؟‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -6‬ماذا تعرف عن الشركات المساهمة ؟‬ ‫الشركات المساهمه ‪:‬عبارة عن رأس مال يقدمه الشركاء‪ ,‬ويديره بعضهم مقابل جزء زائد من الربح‪ ,‬أو أجر‬ ‫معين نظير عملهم او مقابل االثنين معا‪ ,‬وال يسأل فيها الشركاء إال بقدر أسهمهم‬ ‫هى شركه ينقسم رأس المال فيها إلى أسهم متساوية يمكن تداولها وتقتصر مسئولية المساهم على قيمة األسهم‬ ‫التي أكتتب فيها‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -7‬ما هي الموارد االجنبية فى مصر ؟‬ ‫السياحه وتصدير الحاصالت الزراعيه اللى بيحتاجوها ف الخارج مثل الفواكه والخضروات والقطن‬ ‫والبترول والغاز الطبيعى‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -8‬ما الفرق بين ميزانية البنك التجاري والشركات الصناعية والتجارية ؟‬ ‫فى ميزانية البنك التجارى وبتبقى موجوده ف جانب االصول وف الحاله دى بتبئا للبنك وموجوده كمان ف‬ ‫جانب الخصوم وف الحاله دى بتبئا على البنك وهوا ده الفرق الوحيد‪..‬‬ ‫فى سؤال كتييييير بيتسأل ف االنترفيو وهو تقدر تقولى ميزانية البنك التجارى او تقدر تشرحلى ميزانية‬ ‫البنك التجارى؟‬ ‫اى ميزانيه ف الدنيا بتتكون من جانبين‪:‬جانب االصول وده اللى على اليمين وجانب الخصوم اللى على‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫الشمال‬ ‫االصول يعنى اللى بيمتلكه البنك والخصوم هى االلتزامات اللى على البنك معدا طبعا راس المال وحقوق‬ ‫الملكيه بيبئول ف جانب الخصوم بس ملك للبنك‪.‬‬ ‫تعالو نستعرض مع بعض االصول والخصوم الموجوده‬ ‫ف ميزانية البنك التجارى‪:‬‬ ‫االصول‬ ‫‪1‬االصول الثابته وتحتها (نقديه بالخزينه‪-‬نقديه بالفروع‪-‬نقديه بالبنك المركزى(‬‫‪2‬االصول المتداوله وتحتها (محفظة اوراق ماليه‪-‬سلف بضمانات مختلفه‪-‬محفظة اوراق قبض مخصومه‪-‬‬‫حسابات جاريه مدينه‪-‬عمالت اجنبيه(‬ ‫‪3‬ارصده مدينه اخرى وتحتها (فوائد وايرادات مستحقه‪-‬مصروفات مدفوعه مقدم)ا‬‫‪4‬اصول ثابته وتحتها (عقارات واثاث مطروح منها مخصص اهالكها(‬‫‪ 5‬حسابات نظاميه وتحتها (التزامات العمالء عن الضمانات والكفاالت واالعتمادات(‬‫الخصوم‬ ‫‪1‬الخصوم الثابته وتحتها (رأس المال سواء كان مصدر او مكتتب فيه او مدفوع‪-‬االحتياطى القانونى‪-‬‬‫االحتياطى العام)‬ ‫‪2‬الخصوم المتداوله وتحتها( الحسابات الجاريه الدائنه‪-‬صناديق التوفير‪-‬الودائع ألجل‪-‬حسابات الفروع‬‫الدائنه‪-‬حسابات البنوك الدائنه(‬ ‫‪3‬ارصده دائنه اخرى وتحتها (فوائد وايرادات محصله مقدما‪-‬مصروفات مستحقه(‬‫‪4‬حساب االرباح والخسائر وتحته (ارباح العام الحالى‪-‬ارباح مرحله من العام السابق)‬‫‪5‬حسابات نظاميه وتحتها (التزامات البنك عن الضمانات والكفاالت واالعتمادات)‬‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -9‬ما الفرق بين المحاسبة المالية ومحاسبة التكاليف ؟‬ ‫تعريف المحاسبة المالية‪ :‬تقوم على مجموعة محددة من الفروض المنطقية والمبادئ العملية ‪ ,‬التي تستخدم‬ ‫في قياس األحداث االقتصادية وإعداد القوائم المالية الخاصة بوحدة اقتصادية معينة‪ .‬وإيصالها إلى‬ ‫المستخدمين المختلفين‬ ‫تعريف محاسبه التكاليف ‪ :‬هي عبارة عن طريق تجميع وتسجيل وتحليل وتوزيع التكاليف على وحدات‬ ‫االنتاج وذلك بهدف تحديد تكلفه وحده االنتاج وتقويم المخرون السلعى لقياس الربح واظهار المركز المالى‬ ‫للمنشأه‬ ‫‪----------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -2‬لو انت هتأسس مزرعة دواجن الميزانية هتبقا عبارة عن ايه ؟‬ ‫طبعا هتقول االصول تحتوي على‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫مثال المباني ‪ ,.‬الدواجن ‪ ,‬المزرعه ‪............‬وكده يعني‬ ‫والخصوم ورأس المال يحتوي على ايه‬ ‫لو انت اجرت المباني ايه االختالف عن لما تشتريها ؟‬ ‫طبعا هتقول ان االصول مش هيظهر فيها المباني وان قايمة الدخل هيظهر فيها مصروف االيجار‬ ‫‪------------------------------------------------------------------------------------‬‬‫‪ -3‬بعض المعالجات المحاسبية ‪:‬‬ ‫هناك اسئله ايضا فى المقابالت عن‪:‬‬ ‫التســـــــويات ( المقدمات والمستحقات ‪ ,‬اإلهالك ‪ ,‬الديون المعدومة والمشكوك في تيصيلها ‪ ,‬مذكرة تسوية‬ ‫البنك ‪ ,‬السلف والعهد المستديمة )‬

‫كلمة الفرنشايز (‪ )Franchising‬و تعني عقد حق االمتياز ويعرف عقد حق االمتياز بأنه عقد بين‬ ‫طرفين مستقلين قانونيا و اقتصاديا يقوم بمقتضاه أحد طرفيه و الذي يطلق عليه مانح االمتياز‬ ‫(‪ )Franchisor‬بمنح الطرف األخر و الذي يطلق عليه الممنوح (‪ )Franchisee‬الموافقة على استخدام حق‬ ‫أو أكثر من حقوق الملكية الفكرية و الصناعية أو المعرفة الفنية إلنتاج سلعة أو توزيع منتجاته أو خدماته‬ ‫تحت العالمة التجارية التي ينتجها أو يستخدمها مانح االمتياز ووفقا لتعليماته وتحت إشرافه حصريا في‬ ‫منطقة جغرافية محددة و لفترة زمنية محددة مع التزامه بتقديم المساعدة الفنية وذلك مقابل مادي أو الحصول‬ ‫على مزايا آو مصالح اقتصادية‬ ‫______________________________________________________‬ ‫االقتصاد االخضر‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫ذلك النشاط الذى ليس له آية مخلفات أو أثار ضاره بالبيئة أو يزيد درجة تلوثها وتدهورها والجانب‬ ‫االقتصادى يظهر فى البيئة كموارد طبيعية كالماء والتربة والهواء وما تحتوى عليه داخل جوف األرض‬ ‫من مياه جوفية ومعادن وأيضا ً البيئة كموارد تعنى البحار والمحيطات وما بداخلها من كائنات حية تعنى‬ ‫أيضا ً البراري والغابات‬ ‫واالقتصاد الموازى‬ ‫نظام اقتصادى تت عمد حكومات الدول تقلل من التزاماتها فى االجور والمرتبات وتحدد ادنى نسب لالجور‬ ‫علمها التام بارتفاع االسعار باكتر من قدرة المواطن الشرائية يعنى مثال ابقى الحكومة بتقبضى فلوس قليلة‬ ‫‪ 500‬جنية مثال ومع ذلك ممكن يبقى دخلى ‪ 3000‬من خالل العموالت‪ ,‬الرشاوى ‪ ,‬اتاوات اجبارية‬

‫ما هو الفرق بين العرض والطلب‬ ‫العرض ‪ :‬الكمية التي يستطيع المنتج عرضها وبيعها عند األسعار المختلفة فان العالقة بين سعر السلعة‬ ‫والكمية المعروضة هي عالقة طرديه أي إن ارتفع سعر السلعة سترتفع الكمية المعروضة ولما تنخفض‬ ‫سعر السلعة سيؤدى الى انخفاض الكمية المعروضة‬ ‫الطلب‪ :‬هو الكميه التي يرغب المستهلك فى شرائها و العالقة بين سعر السلعة والكمية المطلوبة هي عالقة‬ ‫عكسية ‪ ,‬أي إن ارتفع سعر السلعة ستنخفض الكمية المطلوبة ولما تنخفض سعر السلعة ترتفع الكمية‬ ‫المطلوبة‬ ‫العولمة تعني جعل الشيء المحلى عالمي ومنتشر حول العالم تكون العولمة عملية اقتصادية في المقام األول‬ ‫فالدول الرأسمالية تبحث عن مصادر وأسواق جديدة ف كل الدول مما يجعل حدودها االقتصادية تمتد‬ ‫وتتوغل داخلها‬ ‫_________________________________________________‬

‫مصطلحات إقتصادية‬ ‫شهادات اإليداع الدولية‪ :‬شهادات اإليداع هي أداة مالية قابلة للتداول في أسواق المال الدولية‪ ,‬ويقوم‬ ‫بإصدارها أحد المؤسسات أو البنوك الدولية مثل (بنك أوف نيويورك ‪ Bank of New York‬أو دوتش بنك‬ ‫‪Deutsche (Bank‬بالدوالر األمريكي أو أي من العمالت األجنبية األخرى المتداولة بالسوق الحرة مقابل‬ ‫االحتفاظ بغطاء يقابلها من األسهم المحلية‪ ,‬وذلك بناء على اتفاق مع شركة مصدرة محلية‪ .‬ويتم إيداع‬ ‫األوراق المالية لتلك الشركة لدى وكيل بنك اإليداع أو بنك اإلصدار (فى المعتاد يكون بنك محلى) ومن ثم‬ ‫فإن الشهادات يتم تداولها كبديل عن األوراق المالية األصلية فى أسواق المال الدولية مثل بورصة لندن ‪.‬‬ ‫التكويد‪ -:‬هو تسجيل العميل في قاعدة بيانات البورصة من خالل شركات السمسرة أو أمين الحفظ ‪.‬‬ ‫االستحواذ ‪ -:‬هو شراء شركة ما ألغلبية أسهم شركة أخرى وبالتالى فالشركة األولى تسيطر على الشركة‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫الثانية‬

‫األندماج‪ -:‬هو االتفاق بين شركتين أو أكثر لالندماج وتكوين كيان اقتصادي جديد‬ ‫سعر الفتح ‪ -:‬هو سعر السهم في بداية الجلسة (سعر اإلغالق لليوم السابق)‬ ‫أول سعر تنفيد ‪ -:‬هو أول سعر منفذ في الجلسة‬ ‫أعلى سعر‪ -:‬هو أعلى سعر وصل إليه السهم في الجلسة‬ ‫أقل سعر‪ -:‬هو أقل سعر هبط له السهم في الجلسة‬ ‫أخر سعر‪ -:‬هو آخر سعر منفذ في الجلسة‬ ‫سعر األقفال ‪ -:‬وهو المتوسط المرجح ألسعار التداول اليومية للورقة والذي يساوي إجمالي قيمة التداول‬ ‫علي الورقة مقسوم علي إجمالي كمية التداول اليومي لنفس الورقة المالية‬ ‫تحليل السوق‬ ‫للتعامل في اسهم شركة معينة يتم عمل نوعين من التحليل االول هو التحليل االساسي والثاني هو التحليل‬ ‫الفني ‪,‬التحليل االساسي يتم من خالل نوعين من التحليل‪/‬‬ ‫‪ .1‬تحليل كمي وهو التحليل المالي من خالل النسب والمؤشرات المالية ‪.‬‬ ‫‪ .2‬تحليل كيفي حيث يتم تحليل الشركة من خالل تحليل البيئة وكفاءة االدارة والخطة التسويقية ونوعية‬ ‫المنتج وطبيعة السوق الذي تتعامل فيه الشركة ‪.‬‬

‫التحليل المالي‬ ‫هو التحليل الذي يهدف الى إظهار قيمة الشركة الحقيقة وبالتالي قيمة السهم من خالل تحليل الشركة من‬ ‫حيث األصول‪ ,‬الربحية‪ ,‬اإلدارة‪..‬الخ باإلضافة إلى تحليل القطاع الذى تنتمى إليه الشركة و أيضا ً يتضمن‬ ‫التحليل األساسي أخذ المؤشرات االقتصادية فى االعتبار مثل إجمالي الناتج المحلي‪ ,‬أسعار الفائدة‪ ,‬معدالت‬ ‫البطالة والمدخرات‪.. .‬الخ‬

‫التحليل الفني‬ ‫هو دراسة حركة األسعار في السوق ويعتمد على حجم التداول وأتجاهات السوق الماضية وذلك لتوقع‬ ‫اتجاهات السوق في المستقبل وذلك بإفتراض أن سلوك األفراد ال يتغير بتغير الزمن‬

‫‪Fundamental Analysis‬التحليل االساسي‬

‫‪Sun will rise‬‬

QUANTITATIVE ANALYSIS .1 QUALITATIVE ANALYSIS .2 ‫ية‬ Transfer payments Money transferred from one person to another without production taking place ‫التحويالت هي االموال التي تحول من شخص الخر دون االسهام في العملية االنتاجية‬ Unemployment A number of people are looking for work but are currently without a job. ‫البطالة هي عدد االفراد الرغبون في العمل ولكن ال يجدونة‬ Total cost The sum of total fixed cost and total variable cost ‫التكلفة الكلية هي مجموع التكلفة الثابتة والمتغيرة‬ Recession Is a period when the national outputs fall for six month or more. .‫ شهور او اكثر‬6 ‫الكساد االقتصادي هو المرحلة التي ينخفض فيها الناتج القومي ل‬ Rate of inflation The percentage increase in the level of price during 12 month ًً َ‫ شهرا‬12 ‫معدل التضخم هو نسبة الزيادة في االسعار خالل‬ Real national income National income after allowing for inflation ‫الدخل القومي الحقيقي هو الدخل القومي بعد االخذ في االعتبار معدل التضخم‬ National debit The total amount of government borrowing ‫الدين القومي هو اجمالي االقتراض الحكومي‬ Sun will rise

Microeconomic Is the branch of economic that studies individual unites: e.g. consumer ‫االقتصاد الجزئي هو احد فروع علم االقتصاد الذي يدرس السلوك الفردي مثل المستهلك‬ Macroeconomic Is the branch of economic that studies aggregates: e.g. unemployment ‫االقتصاد الكلي هو احد فروع علم االقتصاد الذي يدرس االجماليات مثل البطالة‬ Demand is the quantity of goods or services that consumers are willing and able to purchasing during a specific period. . ‫الطلب هو الكمية التي يرغب المستهلك في شراؤها ولدية القدرة علي ذلك‬

‫السلع العادية والسلع الردئية‬Normal goods & Inferior goods Normal goods are directly related to income, this means that income increase the demand increase, example for the normal goods is car, clothes (most goods are normal goods) ‫السلع العادية هي السلع التي ترتبط بالدخل وهذا يعني ان زيادة الدخل تؤدي لزيادة االستهالك منها بشكل‬ ‫مثال علي السلع العادية السيارات والمالبس ومعظم السلع هي سلع عادية‬. ‫مباشر‬

related to income this means that income ‫(عكسيا‬Inferior goods are inversely ( increase the demand decrease, example for turning from buying the margarine to using the butter if the income increase. ‫السلعة الردئية هي السلعة التي ترتبط عكسيا بالدخل اي انه عند زيادة الدخل يقل الطلب علي هذة السلعة مثل‬ ‫التحول من استهالك السمن الصناعي عند زيادة الدخل لمستوي معين الي استهالك السمن الطبيعي( الزبدة‬ .) Substitute goods and complementary goods Substitute goods are the goods can use instead of each others for example chicken and fish Complementary goods are the goods that are used together. Sun will rise

‫‪Elasticity of demand‬‬ ‫‪Is measure the change of quantity demanded if the price is changed‬‬

‫معلومات بنكيه‬

‫البنك المركزي‪Central Bank‬‬ ‫ال يوجد دولة في العالم إال ولها بنكا ً وطنيا ً أو بنكا ً مركزيا ً ‪ ,‬ففي بعض الدول يطلق عليه البنك الوطني أو‬ ‫البنك المركزي أو مؤسسة النقد أو سلطة النقد أو البنك الفدرالي ‪....‬إلخ لكن مهما أختلفت هذه التسميات‬ ‫فالوظائف متشابهة جداً ‪ ,‬فالبنك الوطني أو البنك المركزي هو بنك الدولة ويطلق عليه أحيانا ً بنك البنوك‬ ‫وتلعب البنوك المركزية دوراً هاما ً في النشاط االقتصادي ويمكن أن ندرك هذا الدور الهام من خالل معرفة‬ ‫وظائف البنك المركزي ‪.‬‬ ‫وظائف البنوك المركزية ‪:‬‬ ‫‪ -1‬إصدار النقود ‪ :‬يقوم البنك المركزي بإصدار النقود في الدولة ‪ ,‬وهو المسؤول األول واألخير عن إصدار‬ ‫النقود ‪ ,‬وال يسمح الي جهة مهما كانت بإصدار النقود غير البنك المركزي ‪.‬‬ ‫‪ -2‬الرقابة على البنوك أو المؤسسات المالية ‪ :‬يقوم البنك المركزي بمراقبة أعمال المؤسسات المالية وكذا‬ ‫البنوك من خالل مراجعة وتدقيق قوائمها المالية وحساباتها للتأكد من التزام هذه المؤسسات بالتعليمات‬ ‫والتشريعات المصرفية التي أصدرها البنك المركزي وذلك من أجل ضمان تنفيذ السياسة النقدية التي تخدم‬ ‫مصلحة االقتصاد الوطني‬ ‫‪ -3‬يقوم البنك المركزي باستالم إيرادات الدولة وكذلك بدفع ما يستحق عليها من نفقات كما يقوم بإستثمار‬ ‫فائض أموال الدولة ‪ ,‬ويحتفظ البنك المركزي بما تمتلكه الدولة من الذهب والعمالت األجنبية ‪.‬‬ ‫‪ -4‬تقوم البنوك باالقتراض من البنك المركزي في حاالت األزمات ( السحوبات الطارئة ) حيث يعتبر البنك‬ ‫المركزي هو المقرض األخير لهذه البنوك أو المؤسسات المالية ‪.‬‬ ‫‪ -5‬يقوم البنك المركزي باإلشراف والمراقبة على عمليات المقاصة بين البنوك التجارية وذلك من أجل‬ ‫تصفية الحسابات بين هذه المصارف يوميا ً ويجتمع ممثلي البنوك التجارية في قاعة خاصة بالبنك المركزي‬ ‫لمعرفة حجم ( المبالغ ) الشيكات المسحوبة من بنك ما ومعرفة حجم الشيكات المودعة لصالح هذا البنك ‪,‬‬ ‫فالنتيجة النهائية أما أن يكون البنك الواحد دائنا ً أو مدينا ً ‪ ,‬ثم يتم تحديد جميع البنوك ذات الحسابات الدائنة‬ ‫والتي يجب أن تتساوى مع حسابات البنوك المدينة ‪.‬‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫‪ -6‬يقوم البنك المركزي بالتحكم والسيطرة على عرض النقود من خالل أدوات السياسة النقدية التي‬ ‫يستخدمها البنك المركزي وهي عمليات السوق المفتوحة وسعر الخصم ونسبة االحتباطي القانوني ‪.‬‬ ‫البنك المركزي وتحديد عرض النقود ‪:‬‬ ‫يقوم البنك المركزي بالتأثير على عرض النقود من خالل استخدام أدوات السياسة النقدية على النحو‬ ‫التالي ‪:‬‬ ‫‪ -1‬عمليات السوق المفتوحة ‪Open Market Operations‬‬ ‫تعرف عمليات السوق المفتوحة على أنها قيام البنك المركزي ببيع أو شراء السندات الحكومية حيث يقوم‬ ‫البنك المركزي بإصدار وبيع السندات الحكومية لتمويل مشاريع حكومية جديدة أو نفقاتها أو لتغطية العجز‬ ‫في الموازنة العامة ‪.‬‬ ‫ومن المالحظات الهامة عن السندات التالي ‪:‬‬ ‫* فترة االستحقاق ثابتة‬ ‫* العائد محدود‬ ‫* يوجد عالقة عكسية بين سعر السند ومعدل عائده أو سعر الفائدة ‪.‬‬ ‫عندما يقوم البنك المركزي ببيع السندات الحكومية إلى الجمهور فإن عرض النقود سوف يقل ‪ ,‬ألن البنك‬ ‫المركزي يسحب األرصدة النقدية المتوفرة لدى الجمهور وهذا يؤدي إلى ارتفاع في سعر الفائدة ‪ ,‬والحالة‬ ‫العكسية عندما يقوم البنك المركوي بشراء السندات الحكومية ( نهاية فترة االستحقاق ) فإن عرض النقود‬ ‫سوف يزداد ‪ ,‬ألن البنك المركزي سوف يقوم بدفع قيمة السندات وعوائدها للجمهور وهذا يؤدي إلى‬ ‫انخفاض في سعر الفائدة‬ ‫‪ -3‬نسبة االحتياطي القانوني ‪Required Reserve Ratio‬‬ ‫تلعب نسبة االحتياطي القانوني التي يفرضها البنك المركزي على البنوك التجارية دوراً هاما ً في تحديد‬ ‫مقدرتها على اإلقراض أو منح اإلئتمان ‪ ,‬فعندما تكون رغبة أو سياسة البنك المركزي في زيادة إمكانيات‬ ‫البنوك التجارية على اإلقراض أو منح اإلئتمان فيقوم بتخفيض نسبة اإلحيتاطي المفروض على هذه البنوك‬ ‫وهذا يؤدي إلى التوسع في كمية النقود ( زيادة عرض النقود ) وباالتالي إلى انخفاض في سعر الفائدة ‪.‬‬ ‫ويقوم البنك المركزي بدفع نسبة اإلحتياطي القانوني لتحديد وتقييد إمكانيات البنوك التجارية على اإلقراض‬ ‫أو منح اإلئتمان وهذا يؤدي إلى تقليل كمية النقود ( عرض النقود يقل ) وبالتالي فإن سعر الفائدة سوف‬ ‫ينخفض ‪.‬‬ ‫_________________________________________________‬ ‫التضخم‬ ‫‪Sun will rise‬‬

‫يعتبر التضخم انعكاسا ونتيجة للسياسات االقتصادية المتبعة ‪ .‬وفى واقع األمر‪ ,‬فان وجود التضخم في‬ ‫االقتصاد الوطني يعنى فشل السياسات االقتصادية في تحقيق أحد أهم أهدافها أال وهو هدف الحفاظ على‬ ‫االستقرار العام لألسعار‪ .‬من ناحية أخرى‪ ,‬فان هناك ارتباطا قويا ومباشراً بين السياسات االقتصادية‬ ‫وأهدافها وكفاءة وفعالية أدائها وبين الجوانب البنيوية والهيكلية للنظام السياسي‪.‬‬ ‫التضخم هو االرتفاع المتزايد في أسعار السلع والخدمات‪ ,‬سواء كان هذا االرتفاع ناتجا عن زيادة كمية النقد‬ ‫بشكل يجعله أكبر من حجم السلع المتاحة‪ ,‬أو العكس أي أنه ناجم عن زيادة في اإلنتاج فائضة عن الطلب‬ ‫الكلي‪ ,‬أو بسبب ارتفاع تكاليف اإلنتاج‪ ,‬فضال عن الدور المغذي للتوقعات التضخمية‪.‬‬ ‫لكن ليس من السهل تحديد متى يصبح ارتفاع األسعار تضخميا‪ .‬ويمكن القول إن هناك تضخما عندما ترتفع‬ ‫األسعار المحلية بشكل أسرع من ارتفاع األسعار العالمية‪ .‬ففي هذه الحالة تكبح الصادرات وتسهل الواردات‬ ‫ويخشى في نهاية األمر أن تنضب احتياطيات الدولة وقد تتحول إلى دولة مدينة‪.‬‬ ‫ومن أبرز سمات ظاهرة التضخم‪:‬‬ ‫ أنها نتاج لعوامل اقتصادية متعددة‪ ,‬قد تكون متعارضة فيما بينها‪ ,‬فالتضخم ظاهرة معقدة ومركبة ومتعددة‬‫األبعاد في آن واحد‪.‬‬ ‫ ناتجة عن اختالل العالقات السعرية بين أسعار السلع والخدمات من ناحية‪ ,‬وبين أسعار عناصر اإلنتاج‬‫(مستوى األرباح واألجور وتكاليف المنتج) من جهة أخرى‪.‬‬ ‫ انخفاض قيمة العملة مقابل أسعار السلع والخدمات‪ ,‬والذي يعبر عنه بـ"انخفاض القوة الشرائية"‪.‬‬‫أنواع التضخم ‪.::‬‬ ‫هناك أنواع عديدة من التضخم‪ ,‬أبرزها‪:‬‬ ‫ التضخم العادي‪ :‬عند زيادة عدد السكان تزداد احتياجاتهم‪ ,‬فتضطر الدولة إلى تمويل جانب من اإلنفاق‬‫العام عن طريق إصدار نقود بال غطاء‪ ,‬مما يؤدي بالنتيجة إلى ارتفاع األسعار‪ ,‬وهذا النوع من التضخم‬ ‫تعاني منه الغالبية العظمى من الدول‪ ,‬لذا تخطط الدول إلى تنظيم األسرة وتحديد الوالدات‪.‬‬ ‫ تضخم جذب الطلب‪ :‬يحدث عندما ترتفع األسعار نتيجة لوجود فائض كبير في الطلب الكلي مقارنة‬‫بالعرض الكلي "المحلي والمستورد"‪ ,‬وقد يكون ذلك مؤقتا ً وقد يستمر‪ ,‬مثل ارتفاع أسعار ألعاب وبعض‬ ‫المواد الغذائية في األعياد أو مناسبات معينة (بداية الموسم) أو السياحة واالصطياف‪ ,‬وفي هذه الحاالت فإن‬ ‫زيادة اإلنفاق ال تمثل زيادة في اإلنتاج الحقيقي بقدر ما تكون نتيجتها زيادة األسعار‪.‬‬ ‫ التضخم المتسلل ‪ :‬وهو تضخم عادي‪ ,‬لكنه يحدث أثناء انخفاض اإلنتاج‪ ,‬حيث تبدأ أسعار السلع والخدمات‬‫في االرتفاع ما يحدث مخاوف لدى المستهلكين من استمرار ارتفاع األسعار‪ ,‬فيلجؤون إلى شراء سلع‬ ‫وخدمات أكثر من حاجتهم‪ ,‬ويتخلصون من النقود‪ ,‬فيتكون التضخم المتسلل الذي يؤدي إلى كبح النمو‪.‬‬

‫‪Sun will rise‬‬

‫ التضخم الجامح‪ :‬عادة يحدث هذا النوع من التضخم في بدايات مرحلة االنتعاش أو مرحلة االنتقال من‬‫نظام اقتصادي إلى آخر‪ ,‬أو في الفترات التي تعقب الحروب‪ ,‬لذلك يعتبر هذا النوع من التضخم أسوأ أنواع‬ ‫التضخم‪ ,‬حيث يفقد الناس الثقة في النظام االقتصادي‪.‬‬ ‫ التضخم المكبوت‪ :‬غالبا ً ما يظهر هذا النوع من التضخم في الدول التي تأخذ باالقتصاد الموجه‪ ,‬حيث‬‫تصدر الدولة نقودا دون غطاء بهدف اإلنفاق العام للدولة‪ ,‬مما يؤدي إلى ارتفاع األسعار نتيجة زيادة الطلب‬ ‫على العرض بسبب وفرة النقد‪ ,‬فتلجأ الدولة إلى التدخل من أجل التحكم باألسعار عن طريق تحديد حصص‬ ‫من السلع والخدمات لكل فرد‪ ,‬وكأن الدولة بذلك كبتت (قيدت) تحول الفجوة بين الطلب األكبر والعرض‬ ‫األقل‪ ,‬وهذا ما يؤدي إلى ظهور األسواق السوداء‪.‬‬ ‫التضخم المستورد‪ :‬عندما ترتفع أسعار السلع المستوردة ألي سبب كان ينسحب هذا االرتفاع‪ ,‬في الغالب‬‫على السلع المحلية‪ ,‬ما يؤثر بشكل واضح على أصحاب الدخول المحدودة‪ ,‬فيطالبون بزيادة األجور‬ ‫والمرتبات‪.‬‬ ‫التضخم الركودي‪ :‬في فترات الركود ينخفض الطلب الفعال وينخفض مستوى تشغيل الجهاز اإلنتاجي‬‫فتتزايد معدالت البطالة‪ ,‬وإذا كان هناك احتكار كامل أو مهيمن‪ ,‬فال يستطيع أحد إجبار الشركات المحتكرة‬ ‫على تخفيض أسعار سلعها وخدماتها في حالة الركود‪ ,‬ما يؤدي إلى ارتفاع األسعار مع ارتفاع معدالت‬ ‫البطالة‪.‬‬

‫‪Sun will rise‬‬